那利潤表最后的數(shù)據(jù)還是會不同啊，還有1月繳納23年12的企業(yè)所得稅卻沒計提，這怎么辦才好

上年的所得稅補計提 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-所得稅

您是指在3月的賬中補提上年的和三月的嗎？然后再去修改電稅局中利潤表嗎?那這樣對申報會不會產(chǎn)生矛盾啊

去年的所得稅不能計提在本年的，那個是損益科目

那去年那個做以前年度損益調(diào)整行嗎？這賬不說是以前的都沒計提，而3月的卻已計提了，這樣好亂啊

不需要調(diào)整上年的報表了就是補計提那個分錄就是

那就是直接計提上年的嗎？那三月的也要計提啊，不就是一塊分別計提了嗎

1季度只計提本季度發(fā)生的所得稅費用。

是的，但是去年四季度還有4萬多沒計提呢？不能老掛著吧

以前主管不讓計提，可是去年12月時突然說怎么不計提，然后就把20年到23年都計提了，之前的是做了以前年度損益調(diào)整

就是做所得稅補計提 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-所得稅

那就還是兩個季度的都是這樣計提了，我想知道，對已申報的稅費會產(chǎn)生沖突嗎

不沖突呀，是申報2次的稅，你怎么能都算今年的？

那我就這樣改了，然后在電子稅局修改利潤表

不需要修改上年的報表了。本年的按利潤總額*5%計算計提就是

假如我反結(jié)賬到去年12月去，計提去年第四季度的所得稅行嗎

不需要那么做的，那樣你需要修改匯算清繳的報表

匯算清繳改一下沒關(guān)系吧，反證還沒報呢，只是初步填寫了

這樣就賬面好看些