老師，你好，二季度申報企業(yè)所得稅，利潤總額彌補了以前年度虧損，我做了一筆分錄，借:本年利潤凈利潤），貸:利潤分配_未分配利潤，我的財務(wù)報 表的利潤表，有變化的就是凈利潤那，這個季度做財務(wù)報表的話，收入、費用、主營業(yè)務(wù)成本的本年累計金額，那些金額感覺不對

民辦非企業(yè)，小規(guī)模，小微企業(yè)。10月建賬的，我本來忘了在12月計提所得稅。然后就申報了。那現(xiàn)在想在12月補計提所得稅的金額，但是要怎么操作？更改電子稅務(wù)局的財報？然后所得稅報表不用改（稅前利潤）？但是計提所得稅是入了“其他費用”科目的

鄒老師您好！我在做完12月份賬的時候，先做了結(jié)轉(zhuǎn)損益得出1到12月的本年利潤貸方余額4000多，就做了結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的分錄，由于是盈利的，我又做了一筆計提企業(yè)所得稅的分錄1100多，現(xiàn)在本年利潤又出現(xiàn)余額了，年末不是無余額嗎？我是哪里做錯了麻煩老師幫看看

鄒老師，剛才有問過您的12月本年利潤貸方4000多盈利了，計提了企業(yè)所得稅1100多，結(jié)帳了，現(xiàn)在我進電子稅務(wù)局辦稅填報了營業(yè)收入營業(yè)成本和利潤總額，最后有彌補不用繳稅，那我的賬還用計提那筆企業(yè)所得稅嗎？要改賬嗎

郭老師您好！我在做完12月份的賬后，本年利潤期末貸方余額是盈利的4000多，然后我就計提了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在進電子稅務(wù)申報企業(yè)所得稅時，按報表填了營業(yè)收入營業(yè)利潤還有利潤總額后，有彌補以前年度虧損，顯示不用繳稅了，那這樣我的賬還要回去刪掉計提的那筆企業(yè)所得稅嗎