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你好老師,在這個月的銀行流水賬上看到有一筆扣款是上個月的增值稅、附加稅,分錄怎么寫呢謝謝

2022-09-23 16:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-23 16:52

借:應交稅費-應交城市維護建設稅 借:應交稅費-應交教育費附加 借:應交稅費-應交地方教育附加 貸:銀行存款

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快賬用戶9115 追問 2022-09-23 16:54

不用計提對吧

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快賬用戶9115 追問 2022-09-23 17:00

余額變成負數(shù)了

余額變成負數(shù)了
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快賬用戶9115 追問 2022-09-23 17:01

問題出在哪里?

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齊紅老師 解答 2022-09-23 17:05

增值稅的話 借:應交稅費--未交增值稅 貸:銀行存款

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齊紅老師 解答 2022-09-23 17:05

上個月計提了 這個月繳納的時候不用計提,謝謝

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快賬用戶9115 追問 2022-09-23 17:07

上個月沒計提 現(xiàn)在分錄上要加個計提是這樣吧

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齊紅老師 解答 2022-09-23 20:07

你好,是的,需要加上去

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借:應交稅費-應交城市維護建設稅 借:應交稅費-應交教育費附加 借:應交稅費-應交地方教育附加 貸:銀行存款
2022-09-23
同學,你好 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應交稅費-附加稅 借:應交稅費-附加稅 貸:銀行存款 增值稅不用補,增值稅在做收入的時候就已經(jīng)做到里面了
2025-04-10
你好,是退稅嗎? 什么業(yè)務的
2021-04-04
借銀行存款 貸應交稅費未交增值稅/附加稅
2022-05-11
1、小規(guī)模 借應交稅費-應交增值稅 貸銀行存款 2、一般納稅人,借應交稅費-未交增值稅 貸銀行存款 3、附加稅 借應交稅費-應交城建稅等 貸銀行存款
2021-01-20
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