我們是一般納稅人，再生資源公司，比如取得進項發(fā)票廢銅20公斤，單價10元，合計金額200元，開票出去按純銅量開，假如純銅是8公斤，單價27.5元，含稅額合計220元，那我怎么做賬務(wù)處理，為方便理解請帶進數(shù)字做解答，謝謝老師！然后廢料12公斤丟棄沒用了，我又怎么做賬務(wù)處理呢？
同學您好，您的庫存商品就是純銅，原材料是廢銅，您就正常按生產(chǎn)企業(yè)的做法來做
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我們是一般納稅人，再生資源公司，比如取得進項發(fā)票廢銅20公斤，單價10元，合計金額200元，開票出去按純銅量開，假如純銅是8公斤，單價27.5元，含稅額合計220元，那我怎么做賬務(wù)處理，為方便理解請帶進數(shù)字做解答，謝謝老師！然后廢料12公斤丟棄沒用了，我又怎么做賬務(wù)處理呢？
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老師你好，我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當時預提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因為在23年做沖預提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復做了，有什么辦法不重復也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝
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可以完整寫下分錄嗎，不大了解生產(chǎn)企業(yè)
購入廢銅，借原材料貸銀行存款 生產(chǎn)提取純銅，借生產(chǎn)成本貸原材料 完工入庫，借庫存商品貸生產(chǎn)成本
廢料不用管是嗎，就已經(jīng)算到生產(chǎn)成本里了是這樣嗎
是的，實際中您可能還會有其他支出的，比如取純銅的人工費也需要記入生產(chǎn)成本的
您好老師，如上圖，從原材料到生產(chǎn)成本再到庫存商品再到主營業(yè)務(wù)成本金額都一樣，等于全部都結(jié)轉(zhuǎn)了，這樣做稅務(wù)有風險嗎
假如有人工費或其他直接支出對花，轉(zhuǎn)到庫存商品的金額大于原材料的金額的，您這是屬于正常情況的