老師，我們生產型企業(yè)，關于采購材料有這個問題：現在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應商對賬都是8月份，對賬完成才會開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會跟倉庫入賬一致，做到賬實相符。但是有個疑問，就拿現在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進項稅額 貸應付，然后我又要再按照8月份入庫的材料暫估，那么站在8月份的角度來說，豈不是兩份材料入賬了？當月的成本豈不是大了？

柯樂公司為增值稅一般納稅人,增值稅適用稅率13%,材料采用實際成本核算。20X3年部分經濟業(yè)務如下:(1)1月5日,公司決定對生產車間實行定額備用金制。生產車間按定額領取備用金1500元,簽發(fā)現金支票支付。(2)1月31日,生產車間報銷差旅費等共計1310元,審核報銷后,以現金補足其定額。(3)5月21日,與H公司簽訂購貨合同,約定購入甲材料2500千克,單價20元。當日,柯樂公司根據合同約定預付貨款的30%,簽發(fā)轉賬支票支付。(4)5月25日,收到H公司發(fā)來的甲材料,如數驗收入庫。取得的增值稅專用發(fā)票注明價款50000元,增值稅稅額6500元。(5)5月26日,開出銀行匯票支付剩余款項。要求:根據上述資料編制相關會計分錄。(本題應交稅費必須寫明細賬,其他不寫明細賬)1)1月5日,簽發(fā)現金支票支付定額備用金時:借：其他應收款——備用金1500貸：庫存現金15002)1月31日,生產車間報銷差旅費等,以現金補足定額時:3)5月21日,預付貨款的30%時:4)5月25日,收到甲材料驗收

請問：我是做酒樓海鮮業(yè)務的。現在有個問題：我們在酒樓的銷售是分成樓面和交貨兩部分，樓面斤兩是按斤算，交貨是按公斤算，我們公司統(tǒng)一要求用斤算。交貨就是來多少貨交多少，沒有庫存，只有樓面有庫存。那些海鮮既有樓面銷售，也有交廚房的。因為1月31號是春節(jié)，酒樓沒人盤點，2月3號才提供了1.1-2.3的盤點，那我做1月庫存盤點表時，這個1月賬面庫存數需要加上2月交廚房的數嗎？比如水魚，1月入了8斤，1月樓面賣了2斤，交廚房0.5公斤，那賬面庫存理論上是8-2-0.5*1=5斤；2.1-2.3沒有進貨，2.1-2.3樓面賣了2斤，交廚房0.5公斤，采購提供的1.1-2.3這段時間實際盤點是4斤，那我算1月水魚賬面庫存時，需要加上2.1-2.3交廚房的數嗎？

找一下樸老師解決問題，謝！ 1、上周已提交函調表格,這個表格只是證明有沒有足夠生產力,后才審核能開票退稅，補回去年5至8月未開票收入發(fā)票給客戶，然后,要我們補回原材料領料單,入庫單的單據 2、由于之前的賬原材料沒有暫估,然后,材料供應商進銷存做得亂,沒有提前做庫存,送貨單日期沒有按實際當月的月份來寫,按了開票當月的日期寫了 3、按照現賬面上的賬，入庫與出貨時間不一致了，如果按照實際的原材料購入時間來調入庫時間，這種情況要怎么處理了

采購供應商對賬時間是2025-04-26?至?2025-05-25就是2025年5月。但是我成本核算是按月的，然后生產也是5/1到5/30日的報表。那采購入庫我就按5/1到5/31這期間入庫的就可以了是吧