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小規(guī)模納稅人,第三季度 開專票的金額是109萬元, 普票的金額是429905.6元、 稅額應(yīng)該怎么核算?

2023-10-13 14:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-10-13 14:56

你好,都是開的1%,上面都是不含稅的金額是嗎?如果是的話,109萬加上429905.6)乘以1%,按照這個(gè)。

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快賬用戶7569 追問 2023-10-13 14:57

上面的金額為發(fā)票金額,普票1%、專票3%

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齊紅老師 解答 2023-10-13 14:58

你好,109萬乘以3%加429905.6乘以1%,按照這個(gè)來交。

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快賬用戶7569 追問 2023-10-13 15:01

是直接用發(fā)票票面金額*稅率嘛?

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齊紅老師 解答 2023-10-13 15:04

對(duì)的,是的,是這么做的

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快賬用戶7569 追問 2023-10-13 15:05

你確定?含稅金額*稅率=稅額?

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齊紅老師 解答 2023-10-13 15:05

不含稅的金額。發(fā)票上面的金額是不含稅的呀

頭像
齊紅老師 解答 2023-10-13 15:05

發(fā)票上面的合計(jì)才是價(jià)稅合計(jì)啊。

頭像
快賬用戶7569 追問 2023-10-13 15:06

我說的發(fā)票金額就是價(jià)稅合計(jì)金額

頭像
齊紅老師 解答 2023-10-13 15:07

那你怎么能這么說,發(fā)票上面的金額是不含稅的,發(fā)票就是這么顯示的 你去看發(fā)票 里面的

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快賬用戶7569 追問 2023-10-13 15:10

我說的發(fā)票金額就是價(jià)稅合計(jì)的那個(gè)開票金額?不能這么說嘛?

頭像
快賬用戶7569 追問 2023-10-13 15:12

比如說我開10萬的普票,稅額就是990.1元!那照你的意思是10萬*0.01=1000元

頭像
快賬用戶7569 追問 2023-10-13 15:12

那怎么和發(fā)票稅額對(duì)得上?

頭像
齊紅老師 解答 2023-10-13 15:12

你好,價(jià)稅合計(jì)換算成不含稅的。429905.6/1.01乘以1%,按照這個(gè)來交增值稅。

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你好,都是開的1%,上面都是不含稅的金額是嗎?如果是的話,109萬加上429905.6)乘以1%,按照這個(gè)。
2023-10-13
你好 沒超45萬 直接專票部分繳納增值稅 20*1%=0.2 附加稅減半征收 0.2*12%/2=0.012
2021-12-29
同學(xué),你好,你這種超過45萬,需要全額交稅了(220000%2B280000)*1%
2022-03-14
你好,你這里面的應(yīng)納稅減征額是怎么做的?
2022-01-07
您好,對(duì),是的 普票不用交
2021-04-02
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