我司小規(guī)模9月代開發(fā)票已交了增值稅城建稅，于次10月去稅局紅沖了，自己重開普票，那么10月紅沖了票 有稅款沒退 于10月底又開專票 9月已交的稅款是在再次開專票時(shí)抵扣掉嗎？我分錄要怎么做

小規(guī)模按季度納稅，7月開的普通發(fā)票，10月底沖紅，但是10初已經(jīng)交了這張發(fā)票的稅款，10月做了一張沖紅的憑證，稅費(fèi)沒有退，現(xiàn)在1月交第四季度的稅費(fèi)時(shí)，這部分稅款抵扣了，請問應(yīng)該怎么做分錄？

老師，稅款已交票，第二個(gè)月沖紅導(dǎo)致多交稅款，又沒退稅，在有發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)抵扣怎么做會計(jì)分錄

老師請問有一筆上期因紅沖發(fā)票導(dǎo)致有留抵稅款，在本期交款是抵扣。做賬時(shí)會計(jì)分錄應(yīng)該怎么寫呢？

老師，12月份材料發(fā)票已經(jīng)抵扣認(rèn)證了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)發(fā)票開票有誤，這個(gè)月發(fā)票被紅沖了之后，是不是下個(gè)月報(bào)稅就會產(chǎn)生轉(zhuǎn)出未交增值稅了呢，那我們就把這張重開的發(fā)票再次抵扣就平了吧？賬務(wù)處理第一筆業(yè)務(wù)是紅沖掉這張發(fā)票，第二筆業(yè)務(wù)分錄是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，第三筆業(yè)務(wù)分錄是轉(zhuǎn)出未交增值稅，第四筆業(yè)務(wù)分錄是更正的發(fā)票按正常購進(jìn)的會計(jì)分錄，這樣處理對嗎？是不是這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅就會平了？跨年紅沖的發(fā)票會影響稅負(fù)或者企業(yè)所得稅匯算嗎？