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Q

老師請問有一筆上期因紅沖發(fā)票導致有留抵稅款,在本期交款是抵扣。做賬時會計分錄應該怎么寫呢?

2023-10-07 19:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-10-07 20:03

你好,當時在哪個科目里面掛著?銷項稅額負數(shù)嗎?

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快賬用戶1638 追問 2023-10-07 20:08

是在應交稅費借方

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齊紅老師 解答 2023-10-07 20:09

你好,具體的哪一個明細知道嗎?

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快賬用戶1638 追問 2023-10-07 20:18

應交稅費-應交增值稅 借方(因為是小規(guī)模納稅人就沒要銷項這個名稱)

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齊紅老師 解答 2023-10-07 20:21

借銀行 貸主營業(yè)務收入 應交稅費應交增值稅 做這個就抵扣了

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快賬用戶1638 追問 2023-10-07 20:28

好的,謝謝老師!

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齊紅老師 解答 2023-10-07 20:30

不用客氣,工作愉快

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你好,當時在哪個科目里面掛著?銷項稅額負數(shù)嗎?
2023-10-07
學員朋友您好,進項稅大于銷項稅。這種情況不需要進行單獨的賬務處理。
2023-02-13
多交的稅款還在應交稅費,這個借方掛著,等實際抵扣的時候再轉(zhuǎn)到貸方就直接抵了。
2023-10-19
同學你好,附表四中本期發(fā)生額應該填的是本期預繳稅額,實際抵減額要小于或等于本期應交增值稅
2021-08-31
您好你這個應交稅費? 這個就是13%抵扣的意思呀,這個
2024-05-11
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