注會: 消費稅是怎么算的？書上說計算稅額的基數(shù)包括了稅款本身，既然都知道了稅額，那干嘛還要去算呢？比如100萬的價格，里面有30%的價款，那消費稅不就是30萬嗎，那干嘛還要用這個為基礎(chǔ)來算消費稅呢

老師，我問你個題哈，我不知道這個押題冊您這個手里有沒有這個題，這樣兒這個所得稅的題在題目的基礎(chǔ)上，他第一個他有一個接受我們公司的捐贈，然后就是他不是那個權(quán)力性的投資，然后他就應(yīng)當(dāng)給他確認(rèn)為收入哈，然后這個題干上是十個億，然后這個捐贈收入是1000多萬吧，哈。然后就是在算他后面兒的這些什么業(yè)務(wù)招待費的時候兒啊，還有廣告收入的時候兒，他這個應(yīng)該給他寄到收入里面兒，那么我們在后面兒就是算這些限額的時候兒應(yīng)不應(yīng)該就把它也列進(jìn)去呢，因為我今天做了一個題是列進(jìn)去的，后面兒這個題他又不列，在又不列進(jìn)去，什么情況列進(jìn)去什么情況不列進(jìn)去呢。

假設(shè)借營業(yè)收入100，貸營業(yè)成本60，固定資產(chǎn)40。多計提的折舊抵消金額是2萬，借固定資產(chǎn)2，貸管理費用，那第三個遞延所得稅資產(chǎn)怎么計算。是不是因為這個計稅基礎(chǔ)是內(nèi)部售價100，賬面價值是60減抵消的固定資產(chǎn)40加2等于22，所以賬面價值更少了，所以要補計提遞延所得稅資產(chǎn)，那這個遞延所得稅資產(chǎn)是用多計提折舊抵消的2萬金額成未來適用稅率嗎

老師你好，假如說我們公司2024年年底就是12月份的時候，嗯，假如說我們的收入是500，然后所有的費用合起來是100，然后我們的這個營業(yè)利潤就是400，對吧？嗯，然后嗯我們交了5%的這個企業(yè)所得稅，那就是嗯交了20 30，對吧？我們把這個稅款已經(jīng)交到這個嗯國家稅務(wù)局啦。然后就是我們在嗯匯算2024年企業(yè)所得稅的時候，我不是還有1000塊錢的職工教育經(jīng)費的剩余嗎？嗯，然后就是說嗯假如說我以這個2024年工資總額乘以8%算出來是呃準(zhǔn)許抵扣，假如說是100吧，那是不是嗯我在這個剩余的工會經(jīng)費里面調(diào)減100，嗯，調(diào)減100的話，是不是就意味著嗯我的這個費用就是匯算的時候，這個費用總數(shù)增加了100，就變成收入是500，然后費用就是200了，這樣的話我們交稅，營業(yè)利潤是300，我們交稅的話是不是就應(yīng)該是15塊錢？那這樣的話是不是我們我就得退稅退五塊錢呢？

老師，建筑勞務(wù)公司異地施工不是要跨區(qū)域異地預(yù)繳稅嘛，比如說本月公司確認(rèn)收入10萬，簡易征收是開3%的勞務(wù)發(fā)票，銷項稅就是0.3萬，簡易征收不能進(jìn)項抵扣，然后異地預(yù)繳了0.3萬的增值稅，還預(yù)繳了城建稅呀工會經(jīng)費呀教育附加呀等等，我就是不明白那個城建稅教育附加這些是怎么算出來的？我這邊要計提這些稅費，數(shù)字怎么來？因為那邊預(yù)交我這邊是要計提準(zhǔn)確數(shù)字然后扣除那邊的預(yù)繳，剩下的我要在這邊繳齊，我就是不知道計提的數(shù)字怎么得到