謝謝，還有就是之前收到了一筆公司的款項直接做了貸應收賬款，導致賬上應收是負數(shù)原來這筆款不是公司的業(yè)務沒有開出去過發(fā)票，是公司用車退的保險費用?，F(xiàn)在怎么處理

支付保險費用的時候分錄怎么寫的

借：管理費用……車輛保險費

借：管理費用-保險費 借方紅字 貸：應收賬款 貸方紅字

老師我查了一下，是我們開出了紅字信息表，他們才把這個保險費打給我們的，但是當時開具信息表得時候做了一筆借：生產(chǎn)成本 應交稅金-進項 貸：現(xiàn)金 的紅字

那您當時現(xiàn)金收到了么

我們是支付現(xiàn)金的，后面開了這歌表給她們他們就把退的車輛保險費打給我們了

開具紅字發(fā)票的時候 沒有收到現(xiàn)金 后來通過銀行存款收到的？

可以這么理解，因為當時紅字信心表開出去的的那個分錄也是沒有經(jīng)過思考寫的，是不是也需要更改一下。