你們是開(kāi)票方，開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票是嗎？

是的，我們是開(kāi)票方

七月的時(shí)候已經(jīng)確認(rèn)收入了，對(duì)方說(shuō)不能要我們的發(fā)票讓我們開(kāi)紅字作廢。

。借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入.應(yīng)交稅費(fèi)，貸應(yīng)付賬款。

做負(fù)數(shù)嗎？

做負(fù)數(shù)或者我上面分錄都。做負(fù)數(shù)或者我上面分錄都行。

這樣做嗎？但是銀行收款了的，錢(qián)不會(huì)退客戶。是不是也需要做收入。做普票收入了。

你圖片上這筆分錄需要用正數(shù)。原來(lái)的分?jǐn)?shù)不變，采用復(fù)數(shù) 原來(lái)的的錢(qián)不退回去了，轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入。

好，那營(yíng)業(yè)外收入分錄怎么做呢，麻煩老師說(shuō)一下

借應(yīng)付賬款。貸營(yíng)業(yè)外收入。

但是做成營(yíng)業(yè)外收入，13萬(wàn)就是全部收入，不是專(zhuān)票的做法價(jià)稅分開(kāi)了的

營(yíng)業(yè)外收入不存在價(jià)稅分離。

老師就這樣做2筆就行了哈？

對(duì)，這樣處理就正確了。

謝謝老師