你好,將16行(按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額)加上是因?yàn)樵诘?欄需要增加“納稅檢查調(diào)整的銷售額”收入數(shù),從而相應(yīng)就要增加第11欄“銷項(xiàng)稅額”,這樣就增加了本期應(yīng)納稅,而由于稽查查補(bǔ)的稅需要單獨(dú)交納,在本期申報(bào)表中只反映調(diào)的收入不再增加應(yīng)納稅,所以在第17行“應(yīng)抵扣稅額合計(jì)”中要加上已單獨(dú)補(bǔ)交的檢查補(bǔ)稅,這樣銷項(xiàng)和抵扣合計(jì)中相抵就不會重復(fù)交稅
老師這個(gè)計(jì)算應(yīng)抵扣稅額時(shí)為什么要加上16那一項(xiàng)呢,而不是減去呢,16那一項(xiàng)不是應(yīng)補(bǔ)繳的稅額嗎,不應(yīng)該是減去的嗎,因?yàn)檫@一項(xiàng)是需要繳稅的呀,
用減去一些費(fèi)用,增值稅余額計(jì)稅算出來的銷項(xiàng)稅,為什么還要減去進(jìn)項(xiàng)稅?這些費(fèi)用不應(yīng)該也交進(jìn)項(xiàng)稅了嗎?
業(yè)務(wù)3中,原購入時(shí)取得了專票,那最后轉(zhuǎn)讓計(jì)算增值稅時(shí),為何不計(jì)算減去原來購入的進(jìn)項(xiàng)稅額呢? 他是18年購入的呀,不符合16年前購入的標(biāo)準(zhǔn)。應(yīng)該按一般計(jì)稅方法來算,是可以減進(jìn)項(xiàng)稅額的吶
老師,我的銷項(xiàng)稅是:440966.85,進(jìn)項(xiàng)稅是:320353.14,進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)抵減余額為:142812.11,期初留底稅額是:5858.12,本次抵扣完加計(jì)抵減以后,不需要在繳稅,這個(gè)會計(jì)分錄該怎么做
老師,這個(gè)甲項(xiàng)目的折舊計(jì)算,為啥要減去殘值的凈收入啊,不應(yīng)該是減0么,這個(gè)殘值收入只是在終結(jié)期加上和殘值收入繳稅的呀
老師個(gè)體戶的經(jīng)營所得,個(gè)體戶負(fù)業(yè)主的錢可以用本年利潤直接沖掉嗎
請問建筑工程承包合同、我去租來的挖機(jī)費(fèi)用和后面挖機(jī)的維修和加油各計(jì)入哪個(gè)科目里?
老師個(gè)體戶的經(jīng)營所得,個(gè)體戶負(fù)業(yè)主的錢可以用本年利潤直接沖掉嗎
老師,我們在2018年有一筆10萬塊的裝修款發(fā)票入賬了,但這筆銀行一直沒有付款。代賬又把它調(diào)平了,現(xiàn)在如果要把這10萬減出來,要怎么做?做些什么?
顧張三黑豬肉腌制費(fèi)2800元,要交個(gè)稅嗎,要張三開勞務(wù)費(fèi)發(fā)票嗎?
老師,我們購買的廠房,一部分自用,一部分出租,zheng fu 給我們開了2張發(fā)票,一張發(fā)票上的有面積,也就是房產(chǎn)證上的面積,一張發(fā)票沒有面積,也就是沒計(jì)入房產(chǎn)證里的剩余實(shí)際建筑面積,這個(gè)沒計(jì)入房產(chǎn)證的面積是多少,我們不知道,那交房產(chǎn)稅時(shí),如果按實(shí)際建筑面積分?jǐn)?,需要怎么確認(rèn)實(shí)際建筑面積呢
老師你好,我這個(gè)項(xiàng)目名稱對嗎,還有,開票項(xiàng)目名稱有什么規(guī)定
收到供應(yīng)商退回多支付的貨款,怎么做分錄
這個(gè)答案里為什么利息不是稅后的
想問一下2-4個(gè)人的公司、也要繳納工會經(jīng)費(fèi)么?
老師,你說的稽查查補(bǔ)的稅單獨(dú)繳納是什么意思,不是在報(bào)稅系統(tǒng)中直接扣除嗎,要現(xiàn)場繳納嗎
意思就是不一定跟你每月固定申報(bào)時(shí)間一樣
就是和我固定申報(bào)分開繳納的對嗎,他是單獨(dú)繳納的對嗎
是的,可以這么理解