你好,將16行(按適用稅率計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額)加上是因為在第4欄需要增加“納稅檢查調(diào)整的銷售額”收入數(shù),從而相應(yīng)就要增加第11欄“銷項稅額”,這樣就增加了本期應(yīng)納稅,而由于稽查查補的稅需要單獨交納,在本期申報表中只反映調(diào)的收入不再增加應(yīng)納稅,所以在第17行“應(yīng)抵扣稅額合計”中要加上已單獨補交的檢查補稅,這樣銷項和抵扣合計中相抵就不會重復交稅
老師這個計算應(yīng)抵扣稅額時為什么要加上16那一項呢,而不是減去呢,16那一項不是應(yīng)補繳的稅額嗎,不應(yīng)該是減去的嗎,因為這一項是需要繳稅的呀,
用減去一些費用,增值稅余額計稅算出來的銷項稅,為什么還要減去進項稅?這些費用不應(yīng)該也交進項稅了嗎?
業(yè)務(wù)3中,原購入時取得了專票,那最后轉(zhuǎn)讓計算增值稅時,為何不計算減去原來購入的進項稅額呢? 他是18年購入的呀,不符合16年前購入的標準。應(yīng)該按一般計稅方法來算,是可以減進項稅額的吶
老師,我的銷項稅是:440966.85,進項稅是:320353.14,進項稅加計抵減余額為:142812.11,期初留底稅額是:5858.12,本次抵扣完加計抵減以后,不需要在繳稅,這個會計分錄該怎么做
老師,這個甲項目的折舊計算,為啥要減去殘值的凈收入啊,不應(yīng)該是減0么,這個殘值收入只是在終結(jié)期加上和殘值收入繳稅的呀
我司的經(jīng)營范圍有農(nóng)副產(chǎn)品銷售,我能不能開水果類型的發(fā)票
你好老師,建筑公司的資源稅的稅率是多少?
老師,我們公司是一般納稅人從養(yǎng)殖場購買雞蛋再銷售出去,對方給我們開的免稅普票,我們不能開免稅發(fā)票出去,那么我們的進項免稅可以抵扣嗎,應(yīng)該怎么處理
請問一下 現(xiàn)在報稅是不是最基本的要求是達到稅負率,然后像庫存呀?其他應(yīng)收應(yīng)付的,這些指標 也會被比對?還是說有任務(wù)了才會被比對?
老師。購買購物卡。發(fā)票這些項目開具哪個入賬更好?
10萬房租,要交多少稅?
董老師 在線嗎?有問題想咨詢~
老師,整理亂賬時,發(fā)現(xiàn)有幾個客戶是多年前的業(yè)務(wù),一直沒開票,掛賬中,現(xiàn)在如何處理比較合適,謝謝老師
專業(yè)合作社都有農(nóng)村經(jīng)濟組織登記證?
公司年末有利潤,能不能通過多發(fā)老板工資的形式讓利潤人為做成負數(shù)?
老師,你說的稽查查補的稅單獨繳納是什么意思,不是在報稅系統(tǒng)中直接扣除嗎,要現(xiàn)場繳納嗎
意思就是不一定跟你每月固定申報時間一樣
就是和我固定申報分開繳納的對嗎,他是單獨繳納的對嗎
是的,可以這么理解