老師你好 請(qǐng)問我們目前12月有個(gè)業(yè)務(wù) 不太確定你呢個(gè)不能做成 但是要先開票 要是做不出明年要紅沖票 這個(gè)業(yè)務(wù)的話 我們要是做收入 正好有這個(gè)收入的營利 要繳納企業(yè)所得 這個(gè)可以暫估成本嗎
您好，業(yè)務(wù)沒有實(shí)際發(fā)生，先開具發(fā)票的情況下，按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不確認(rèn)收入，不影響所得稅。不用暫估成本，會(huì)增加稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
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你好老師，請(qǐng)問我之前入賬把應(yīng)付賬款入到主營業(yè)務(wù)成本里面了，以后可能都不會(huì)開票，一是導(dǎo)致成本大于收入，二是如果紅沖的話，沒有開票，我們的成本會(huì)是負(fù)數(shù)，請(qǐng)問這個(gè)要怎么操作呢？
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老師問你個(gè)問題，就是去年年底開出銷售發(fā)票320萬，因?yàn)槭悄甑鬃詈髱滋?，就暫估了這個(gè)項(xiàng)目的成本250萬，然后企業(yè)所得稅也按照這個(gè)暫估后交了，目前是這個(gè)項(xiàng)目不做了，需要沖紅這個(gè)320萬，這個(gè)成本自然也就沒有了，目前面臨企業(yè)所得稅匯繳了，那這項(xiàng)目不做了暫估成本自然沒有了，那我這種情況我該怎么做匯算清繳？
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老師你好 請(qǐng)問我們目前12月有個(gè)業(yè)務(wù) 不太確定你呢個(gè)不能做成 但是要先開票 要是做不出明年要紅沖票 這個(gè)業(yè)務(wù)的話 我們要是做收入 正好有這個(gè)收入的營利 要繳納企業(yè)所得 這個(gè)可以暫估成本嗎
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老師，請(qǐng)問，我公司是做銷售安裝空調(diào)的一般納稅人企業(yè)，現(xiàn)在把空調(diào)型號(hào)開出去了，但是進(jìn)項(xiàng)票要下個(gè)月才開回來，我這個(gè)成本是可以先暫估，借：主營業(yè)務(wù)成本成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，下個(gè)月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票了，拿去抵扣了，要紅沖暫估，然后再做一筆正確的分錄嗎？
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那這個(gè)收入要是不做的話 稅務(wù)系統(tǒng)的收入和會(huì)計(jì)收入不匹配 不風(fēng)險(xiǎn)更大啊
你好，業(yè)務(wù)并未發(fā)生，只是先開具發(fā)票了，沒有到收入的確認(rèn)時(shí)間，也不應(yīng)確認(rèn)收入，這是按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則去做賬，沒有風(fēng)險(xiǎn)。像你說的那樣并未發(fā)生成本，只是為了少交稅而暫估成本才是風(fēng)險(xiǎn)。
那確實(shí)呢 這種會(huì)計(jì)分錄咋做啊 不確定收入
您好，開票未到確認(rèn)收入時(shí)點(diǎn)分如：借：應(yīng)收賬款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅（銷項(xiàng)）。
要是款項(xiàng)已經(jīng)到了呢
您好，只看是否滿足收入的確認(rèn)條件，如不滿足，款項(xiàng)做預(yù)收款。