你好老師，我想問一下我們是商貿(mào)企業(yè)一般納稅人，2021年購入一臺(tái)注塑機(jī)37萬多，我企業(yè)所得稅一次性抵扣了，計(jì)提折舊了，現(xiàn)在要把他賣給一制造業(yè)企業(yè)一般納稅人，這個(gè)發(fā)票是自己開還是去稅務(wù)局代開？稅率是多少？賣出去我企業(yè)所得稅應(yīng)該怎樣處理，還需要調(diào)增嗎？會(huì)計(jì)分錄怎樣做？

我想問一下 我家公司去年賣車，算作處理固定資產(chǎn)，那今年報(bào)去年匯算清繳的時(shí)候那個(gè)所得稅資產(chǎn)折舊、攤銷報(bào)表要怎么寫呢？他那個(gè)車購入的時(shí)候一開始發(fā)票沒有給到我們，所以沒有做賬，現(xiàn)在賣車了 一次性給他沖銷了，也沒有折舊過的 那個(gè)年度所得稅報(bào)表里的資產(chǎn)折舊還要填數(shù)據(jù)嗎？

老師，你好，我想問下，我們公司貸款，全部轉(zhuǎn)出去了，滿一年了，沒有票回沖，我一直掛其他應(yīng)收（預(yù)付）之類的，到年底了，報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)要做調(diào)整增嗎？

老師你好，我想問一下，去看開了一臺(tái)固定資產(chǎn)票給我，但今年沒賣方紅沖了，我們應(yīng)該怎么處理？去年的企業(yè)所得稅要調(diào)增值嗎？

老師你好。我們有一臺(tái)機(jī)器是2022年，增值稅的進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)抵扣了，但是今年稅務(wù)局不給我們抵扣，讓我們固定資產(chǎn)的原值要調(diào)增，現(xiàn)在我之前用的進(jìn)項(xiàng)稅，會(huì)計(jì)分錄做成了借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。我就想咨詢一下，我這個(gè)費(fèi)用今年我報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候我不用調(diào)增了嘛。