老師，您好，問(wèn)一下，小規(guī)模，稅控盤抵扣增值稅，自行開了一張專用發(fā)票，做收入的時(shí)候貸應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～銷項(xiàng)對(duì)嗎？那這筆稅額可以抵扣，我應(yīng)該怎么做分錄呢

老師，您好。小規(guī)模代開專票作廢，季度申報(bào)后退稅118.60，但是當(dāng)時(shí)實(shí)際扣費(fèi)118.61，造成了值稅貸方-0.01。老師，我在二季度末，做個(gè)分錄，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 你看可以不？

小規(guī)模由于開專票的原因有0.01差異，請(qǐng)問(wèn)除了放營(yíng)業(yè)外支出(營(yíng)業(yè)外支出增加），還可以放哪里嗎？發(fā)票是52.20稅金，實(shí)扣是52.21，麻煩幫我這下具體調(diào)整分錄

小規(guī)模開專票，發(fā)票上稅金52.19（已錄收入），實(shí)際扣52.2，差異了0.01，，我調(diào)整，借財(cái)務(wù)費(fèi)用0.01，貸應(yīng)交稅金-增值稅（?。?.01，，這樣可以嗎，，只做一筆分錄

老師好！我二季度沒(méi)收入，一季度有84萬(wàn)多的收入，小規(guī)模企業(yè)，在4月份季度報(bào)稅的時(shí)候交了增值稅，發(fā)票金額，稅費(fèi)都沒(méi)錯(cuò)，就是我自己計(jì)算應(yīng)交稅費(fèi)的時(shí)候少交了一分錢，記賬憑證里就少了一分錢，自己當(dāng)時(shí)不知道，就交了稅款，到了二季度末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)有一個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值0.01元，才想起來(lái)自己少交了一分錢的增值稅進(jìn)項(xiàng)，二季度報(bào)稅都報(bào)完了哈，因?yàn)槎径葲](méi)收入，我就零申報(bào)了，請(qǐng)問(wèn)老師，我在7月份的時(shí)候需要做一個(gè)，借：營(yíng)業(yè)外支出0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅0.01嗎？老師，在二季度6月有一個(gè)轉(zhuǎn)出未增值稅的會(huì)計(jì)分錄 借；應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 —轉(zhuǎn)出未交增值0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi) —未交增值稅0.01