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老師您好!請問老師5月份增值稅期末留底稅額:2075元,怎么做賬?分錄怎么寫?

2024-06-17 17:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-06-17 17:25

根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄; 如果大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款

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快賬用戶8145 追問 2024-06-17 17:29

老師,應(yīng)交稅費等于0,可以不做分錄對嗎?

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快賬用戶8145 追問 2024-06-17 17:31

錯了,不好意思老師,期末有留底退稅,應(yīng)交稅費就是小于0,對嗎?

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快賬用戶8145 追問 2024-06-17 17:32

又錯了,是期末有留底稅額,不是退稅

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齊紅老師 解答 2024-06-17 17:32

是的,有留抵稅就是小于0,不需要做分錄

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快賬用戶8145 追問 2024-06-17 17:33

老師,期末有留底稅額,就是應(yīng)交稅費小于0對嗎?

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齊紅老師 解答 2024-06-17 17:34

是的,應(yīng)交稅費-增值稅的余額就小于0

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根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄; 如果大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2024-06-17
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄; 如果大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2024-06-26
借銀行存款 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出
2022-05-10
?借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅? 銷項小于進(jìn)項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2023-01-07
同學(xué)你好,是進(jìn)項大于銷項了么?
2021-03-26
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