老師因?yàn)閷Ψ焦咀咛?，稅?wù)通知我們?nèi)ツ暌训挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)發(fā)票要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄怎么做，應(yīng)該借什么呀 如果是庫存商品，最后轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎？ 還是用以前年度損益調(diào)整，如果是以前年度損益調(diào)整 是不是還點(diǎn)調(diào)整所得稅和未分配利潤

下列對異常增值稅扣除憑證的說法正確的是（）。 A.直接走逃失聯(lián)不納稅申報，或雖然申報但通過填列增值稅納稅申報表相關(guān)欄次，規(guī)避稅務(wù)機(jī)關(guān)審核比對，進(jìn)行虛假申報的，其所對應(yīng)屬期開具的增值稅專用發(fā)票屬于異常憑證 B.增值稅一般納稅人申報抵扣異常憑證進(jìn)項(xiàng)稅額累計(jì)占同期全部增值稅專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額50%(含）以上的，其對應(yīng)開具的增值稅專用發(fā)票屬于異常憑證 C.商貿(mào)企業(yè)購進(jìn)、銷售貨物名稱嚴(yán)重背離的，其對應(yīng)開具的增值稅專用發(fā)票屬于異常憑證 D.納稅人尚未申報抵扣、尚未申報出口退稅或已作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的異常憑證，其涉及的進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)入異常憑證進(jìn)項(xiàng)稅額的計(jì)算 E.納稅人對稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定的異常憑證存有異議,可以向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出核實(shí)申請 老師這答案是ACE?

我們?nèi)〉玫陌l(fā)票因?yàn)閷Ψ阶咛邮?lián)變成異?？鄱悜{證，這個進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)轉(zhuǎn)出，那么所得稅是不是需要調(diào)整，這些貨物的成本能不能作為有效憑證？

你好，我現(xiàn)在需要調(diào)2023年成本，就是我們成本發(fā)票變成異?？鄱悜{證，這部分不是不能作為有效的所得稅憑證嘛，這個在哪個表調(diào)數(shù)據(jù)

上周我們收到稅務(wù)局電話，告之我們有三張發(fā)票有異常，需要核實(shí)，主要原因是對方開發(fā)票了，但欠稅沒有交稅，我們現(xiàn)在也找不到開票方了，對方失聯(lián)了，只能是我們這邊已經(jīng)抵扣的稅款作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個要怎么操作？