你好,這個(gè)學(xué)堂沒有。
老師您好,想咨詢?nèi)齻€(gè)問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì),沒合同,假如年初到年底,一共收到預(yù)收賬款200萬(wàn),對(duì)方一直不開票說以后再開,我們也為對(duì)方服務(wù)了,也值他們付的款項(xiàng),所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時(shí)開出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是:專業(yè)技術(shù)服務(wù),請(qǐng)問這200萬(wàn)的無票收入需要交印花稅嗎?印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交?2:以前的工資全入了管理費(fèi)用,其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí),人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了,只是沒確認(rèn)收入,就記入了管理費(fèi)用,現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí),如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本,這成本費(fèi)用就太低了,怎么辦?還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎?3:公司注冊(cè)資本10萬(wàn),確認(rèn)收入后,彌補(bǔ)以前年度虧損后,凈利潤(rùn)假設(shè)按100萬(wàn)計(jì)算,第一次提取盈余公積金,按10%計(jì)算,10萬(wàn),就會(huì)遠(yuǎn)超(注冊(cè)資本的50%)5萬(wàn),那怎么提取,是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬(wàn),還是只按利潤(rùn)的一半50萬(wàn)來提取10%5萬(wàn)?謝謝,麻煩老師了。
老師好,麻煩幫忙詳細(xì)解答下,感謝!我們企業(yè)是自己養(yǎng)牛然后賣活牛,也有時(shí)候找屠宰場(chǎng)屠宰,再包裝后銷售 ①找別的屠宰廠支付的屠宰費(fèi),內(nèi)臟加工等費(fèi)用應(yīng)入生產(chǎn)成本,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還是銷售費(fèi)用? ②牛頭牛皮內(nèi)臟銷售是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是其他業(yè)務(wù)收入? ③屠宰完的各部分包裝好是入庫(kù)存商品嗎? ④例如屠宰前1000公斤,各項(xiàng)成本共10萬(wàn),屠宰后去掉頭、內(nèi)臟、血和皮,排酸后是800公斤如果是庫(kù)存商品按照各部分名稱設(shè)二級(jí)科目入賬嗎?那金額分別怎么計(jì)算?頭皮內(nèi)臟直接抵屠宰費(fèi)的話賬務(wù)怎么做? ⑤購(gòu)牛時(shí)都是育肥牛,后期發(fā)現(xiàn)個(gè)別有懷孕的,是從發(fā)現(xiàn)之日起轉(zhuǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)嗎?這個(gè)要怎么轉(zhuǎn)金額怎么算?生產(chǎn)完后多久母牛和幼牛能再都轉(zhuǎn)回消耗性生物資產(chǎn)嗎?賬務(wù)怎么處理? ⑥購(gòu)入的產(chǎn)母牛種公牛入生產(chǎn)性生物資產(chǎn)是直接做賬還是通過固定資產(chǎn)模塊入賬,如果直接做賬后期生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊是自己編制折舊表嗎?
老師您好!我有一個(gè)疑問我們調(diào)整往年損益類都走了以前年度損益,聽說小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不設(shè)以前年度損益我們是錯(cuò)的。是不是一定要做當(dāng)期損益呀?又需要改賬嗎?如果做當(dāng)期損益我2018年12月車沒計(jì)提固定資產(chǎn)以及購(gòu)置稅走了管理費(fèi),現(xiàn)在我想更正補(bǔ)計(jì)提,已經(jīng)過了折舊年限4年,我只沖賬不改財(cái)報(bào)和申報(bào)表,如何做分錄,我做當(dāng)期損益,那我24年做匯算清繳調(diào)增金額大到時(shí)候會(huì)預(yù)警寫說明嗎?麻煩告知會(huì)計(jì)分錄,謝謝(小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則)
您好,老師麻煩問下,咱們有普惠性幼兒園獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理制度模板嗎,謝謝
老師,咱們有普惠性幼兒園獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理制度模板嗎,謝謝
老師您好,我們是一般納稅人,現(xiàn)在我們開給客戶的發(fā)票是免稅發(fā)票,供應(yīng)商給我們開進(jìn)來的票是專項(xiàng)票9個(gè)點(diǎn),做賬的時(shí)候做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,現(xiàn)在這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目余額在貸方,這個(gè)要怎么處理
企業(yè)所得稅季度預(yù)繳是提前交錢么?
員工報(bào)銷酒店發(fā)票1000元,進(jìn)項(xiàng)60元,公司只給報(bào)800元,那我需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出還是可以60元全額抵扣,如果能全額抵扣,是不是不管給員工報(bào)多少都不影響進(jìn)項(xiàng)全額抵扣,除非發(fā)票紅沖報(bào)不了
老師,您好,我們幼兒園報(bào)廢了一部校車,然后公戶收到報(bào)廢款項(xiàng)。對(duì)方公司要求我們幼兒園開具發(fā)票。那能開嗎?如果可以開,要怎么開?麻煩老師解答了
老師,稅后凈利潤(rùn)就是凈利潤(rùn)吧?
個(gè)體戶,利潤(rùn)高有什么影響嗎?現(xiàn)在交個(gè)稅還是按核定征收交個(gè)人所得稅
老師,我把很多工作表的銷售數(shù)據(jù)按月求和用什么方法快一些
解釋下同一責(zé)任中的第三條
老師們能不能提供一個(gè)記憶技巧?很努力在記了,老師搞混,不然就是回頭就忘了,刷完這科忘那科的,好痛苦稅務(wù)師刷題第二輪了還覺得有些不盡人意。
老師,小規(guī)模納稅人,是不是季度不超過30萬(wàn),不要繳納增值稅跟企業(yè)所得稅?