你好,這里是科目用錯了,同時金額少了個人所得稅的金額,是這個意思??
之前計提工資是借:研發(fā)支出,管理費用(里面包含了員工自己承擔(dān))等,貸:應(yīng)付職工薪酬(包含員工自己承擔(dān))。繳納社保時借:研發(fā)支出,管理費用等,貸:銀行存款?,F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)錯誤,想在第三季度做個調(diào)整分錄,應(yīng)該怎么做呢,麻煩寫下詳細(xì)分錄,謝謝
老師,請問,我之前期的社保費和工資都是一起計提的,借:管理費用-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-社保(單位部分) 我現(xiàn)在應(yīng)該怎么把之前的分開來計提呢?
老師,之前會計計提工資的分錄是借管理費用 貸應(yīng)付工資 個稅。應(yīng)付工資里面沒有包含個稅,現(xiàn)在審計讓調(diào)賬的話怎么調(diào)呢
老師12月多計提和發(fā)放了3元的工資,導(dǎo)致銀行余額一直差3元,現(xiàn)在收到退款3元,怎么調(diào)賬 之前做的會計分錄是 計提時 借:管理費用 -工資 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 發(fā)放時 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款
老師 前期會計做賬時 把工資做到 借主營業(yè)務(wù)成本了 貸 應(yīng)付職工薪酬 那么它沒有收入 我現(xiàn)在怎么把之前的借方主營業(yè)務(wù)成本調(diào)到 管理費用 工資里面呢?
貿(mào)易公司會計分錄,成本核算
海關(guān)備案是以注冊地為準(zhǔn)嗎?公司注冊地在哪里,就在哪里備案?不能去別的地方?
固定資產(chǎn)明細(xì)賬里面做有租金,怎么處理掉
稅務(wù)師和注會難度相差多大
財管的3此??迹@個題目是不是少了一個年限啊
老師,債務(wù)擔(dān)保發(fā)生時,借:營業(yè)外支出 貸:預(yù)計負(fù)債 當(dāng)期應(yīng)該納稅調(diào)增,納稅調(diào)增做賬務(wù)處理是計入遞延所得稅資產(chǎn)嗎?
會計怎么和出納對賬?月末
老師,資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系對不上,當(dāng)年有做過以前年度損益調(diào)整,但未分配利潤的期末數(shù)-期初數(shù)不等于以前年度損益的本年金額,是什么原因造成的嗎
老師可以講一下實物的這個題嗎?謝謝
請問老師6000和2000哪里來的,不是先沖減股權(quán)投資賬面價值4000,再沖減應(yīng)收賬款3000,然后剩余8000備查賬簿登記嗎
就是借 管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬 還有個稅 應(yīng)付職工薪酬里面少了個稅
你好,那就補計提 借:以前年度損益調(diào)整—管理費用 貸:應(yīng)付職工薪酬 (少計提的個人所得稅金額)
但是管理費用里面已經(jīng)包含了個稅啊,這樣不是重復(fù)了 只是應(yīng)付職工薪酬沒有包含個稅
你好,管理費用里面已經(jīng)包含了個稅,應(yīng)付職工薪酬沒有包含個稅,那你之前提供的分錄借貸方金額也不會相等?。ń痤~不等,是無法保存的)
總金額相等啊 管理費用里面是包含了個稅,之前前面會計把應(yīng)付職工薪酬和個人所得稅分開了。管理費用的工資是等于應(yīng)付職工薪酬加上個人所得稅
你好,麻煩你寫一下你之前計提的分錄(應(yīng)付職工薪酬沒有包含個稅),包括金額的,我需要從中找原因
之前就是借管理費用10000 貸 應(yīng)付職工薪酬9500 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅500 (金額是假設(shè)的) 代扣個人所得稅的分錄是借應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 500 貸 銀行存款 500
你好,計提工資的時候,應(yīng)當(dāng)這樣處理 借:管理費用10000,貸:應(yīng)付職工薪酬?10000 然后計提個人所得稅,借:應(yīng)付職工薪酬 500,貸:應(yīng)交稅費—個人所得稅 500 (你可以把你之前計提的分錄紅沖,然后按我回復(fù)的思路處理)
我知道正確的分錄,但是之前一年都是錯誤計提,有沒有別的調(diào)整方式?
你好,能想到的就是這樣(先把錯誤的紅沖,然后做正確的分錄)