我做了管理費(fèi)用，應(yīng)付賬款都是負(fù)數(shù)，那有些不是應(yīng)付賬款怎么做，其他應(yīng)付款

那就是其他應(yīng)付款負(fù)數(shù)了

我看其他老師回復(fù)不是這樣的，說(shuō)來(lái)發(fā)票利潤(rùn)分配，應(yīng)付賬款，紅沖應(yīng)付賬款，利潤(rùn)分配，這是什么情況

這種情況是發(fā)票來(lái)不了的情況是這么做的

老師我的理解，去年的暫估，今年匯算發(fā)票來(lái)了，是不是直接紅沖去年的暫估，按照費(fèi)用做正常的，發(fā)票來(lái)了一部分，費(fèi)用調(diào)增，其他應(yīng)付款做到未分配利潤(rùn)，匯算清繳交稅，做利潤(rùn)分配，應(yīng)交企業(yè)所得稅，應(yīng)交企業(yè)所得稅，銀存，

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，你這么理解是沒(méi)錯(cuò)的

個(gè)稅交20%是指分紅嘛，有什么要求嗎

對(duì)，個(gè)人股東收到分紅的話要交20%的個(gè)稅

只要公司給股東分紅就要按照20%對(duì)嗎

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，拿到分紅就要交20%的個(gè)稅

暫估費(fèi)用，今年來(lái)不了，直接匯算調(diào)增，其他應(yīng)付款不支付需要做到未分配利潤(rùn)，支付是不是不用做了

對(duì)，這個(gè)調(diào)整的時(shí)候直接通過(guò)利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)調(diào)整就可以了

我知道，就是來(lái)了一部分，還有一部分沒(méi)來(lái)，管理費(fèi)用調(diào)增，做其他應(yīng)付款，貸未分配利潤(rùn)，還有剛才說(shuō)的那個(gè)問(wèn)題暫估費(fèi)用，紅沖不是直接管理費(fèi)用10，應(yīng)付賬款10嘛，現(xiàn)在是應(yīng)付賬款，其他應(yīng)付款各有5，是不是紅沖做管理費(fèi)用10，應(yīng)付賬款5，其他應(yīng)付5嘛

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)了，就是按照你下面說(shuō)的這么做

那要是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，用其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整嘛

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，是這么做的

公司支付給個(gè)人，員工，給客戶代墊的月供做什么，不會(huì)收回