您好,5個(gè),實(shí)質(zhì)4個(gè),最后一個(gè)是兜底條款 出口企業(yè)出口的下列貨物,除另有規(guī)定者外,視同內(nèi)銷貨物計(jì)提銷項(xiàng)稅額或征收增值稅: (1)國(guó)家明確規(guī)定不予退(免)增值稅的貨物; (2)出口企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)申報(bào)退(免)稅的貨物; (3)出口企業(yè)雖已申報(bào)退(免)稅但未在規(guī)定期限內(nèi)向稅務(wù)機(jī)關(guān)補(bǔ)齊有關(guān)憑證的貨物; (4)出口企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)申報(bào)開具《代理出口貨物證明》的貨物; (5)生產(chǎn)企業(yè)出口的除四類視同自產(chǎn)產(chǎn)品以外的其他外購(gòu)貨物。
老師您好,請(qǐng)問出口退稅企業(yè)進(jìn)貨出口,進(jìn)貨的上游企業(yè)有沒規(guī)定一定要是生產(chǎn)型企業(yè),不能是貿(mào)易企業(yè)?謝謝!
老師,我們是生產(chǎn)型企業(yè),這次出口的產(chǎn)品,是外購(gòu)的,也不符合視同自產(chǎn)的情況,應(yīng)該如何處理?
生產(chǎn)型企業(yè),出口貨物視同內(nèi)銷處理的有哪幾種情況下產(chǎn)生的呢?請(qǐng)問老師,謝謝。
生產(chǎn)型企業(yè),出口貨物視同內(nèi)銷處理的有哪幾種情況下產(chǎn)生的呢?請(qǐng)問老師,謝謝。
老師,我們是生產(chǎn)型的出口企業(yè),我們也有內(nèi)銷也有出口,出口的訂單中原材料有開普票的情況,像我們這種情況可以退稅嗎?
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤(rùn)表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤(rùn)表出現(xiàn)一級(jí)科目沒數(shù),二級(jí)科目有數(shù)的,申報(bào)提醒申報(bào)不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會(huì)計(jì)分錄比較好?麻煩會(huì)計(jì)分錄直接分享一下,上面按照老師的分錄還是利潤(rùn)表出現(xiàn):稅金及附加和城建稅平不了,老師,怎么做才平,直接把會(huì)計(jì)分錄分享
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤(rùn)表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤(rùn)表出現(xiàn)一級(jí)科目沒數(shù),二級(jí)科目有數(shù)的,申報(bào)提醒申報(bào)不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會(huì)計(jì)分錄比較好?麻煩會(huì)計(jì)分錄直接分享一下,上面按照老師的分錄還是利潤(rùn)表出現(xiàn):一級(jí)科目稅金及附加和二級(jí)科目城建稅還是平不了,直,導(dǎo)致申報(bào)提示
兩個(gè)公司之間能進(jìn)行車輛交易嗎?
商業(yè)工傷意外保險(xiǎn)可以計(jì)什么費(fèi)用
好的,明白了老師,每月結(jié)轉(zhuǎn)就是2筆分錄了嘛 一筆認(rèn)證 一筆結(jié)轉(zhuǎn)
老師想咨詢一下,現(xiàn)購(gòu)進(jìn)一批貨150萬,稅額172566.37,也已經(jīng)抵扣稅款,然后我們因?yàn)橐恍┰?,然后這個(gè)廠家把貨退了100萬,稅額115044.25,想問一下整個(gè)流程分錄怎么寫,
甲公司名下的車,要賣給乙公司,如何操作合適呀?
期初庫(kù)存少盤了,之后再盤出來,再入庫(kù)存怎么給做賬
老師,公司顯示被列入失信聯(lián)合懲戒名單,是啥原因了?
我司2月份購(gòu)入一臺(tái)二手車,當(dāng)時(shí)對(duì)方?jīng)]有開發(fā)票給我司,只有一張二手車交易市場(chǎng)開過來的票據(jù)入賬?,F(xiàn)在我司把這輛車賣掉了,那么我現(xiàn)在開發(fā)票出去開多少稅率?我司是一般納稅人
出口貨物后,收匯沒有收回來,會(huì)視同內(nèi)銷處理嗎?
您好,是的, 視同內(nèi)銷指的是出口后沒有在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回外匯(這種情況最常見),會(huì)不視為出口,而視為國(guó)內(nèi)銷售