老師，我是這樣理解申報(bào)退稅的時(shí)候，只要有留底的進(jìn)項(xiàng)稅額就可以退稅是嗎？

只要有留底的進(jìn)項(xiàng)稅額就可以退稅 是的

好的，老師如果我們的內(nèi)銷大于出口，沒有留底的話，我已經(jīng)開了零稅率的免稅發(fā)票，該如何處理

沒有留底的話??已經(jīng)開了零稅率的免稅發(fā)票 那就不申請(qǐng)退稅啊

老師如果走免稅不退稅的話，是不是進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出，免稅的要附加稅

是的 減免的增值稅對(duì)應(yīng)的城建稅 附加稅要算的?

老師，如果走免稅的話，怎么申報(bào)，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額根據(jù)什么比例轉(zhuǎn)出

根據(jù)免稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額 能區(qū)分嗎 不能區(qū)分的話 要按照應(yīng)稅收入跟 免稅收入的比例計(jì)算對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

老師，能稍微舉例說明一下嗎？因?yàn)槲也恢涝搶?duì)應(yīng)什么時(shí)候的進(jìn)項(xiàng)，還有應(yīng)稅收入和免稅收入，可能理解性有點(diǎn)兒差

比如內(nèi)銷100萬 外銷免稅50萬? 進(jìn)項(xiàng)稅額30萬 那進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出30*50/(100%2B50)=10

老師，這個(gè)內(nèi)銷收入還有外銷收入，還有進(jìn)項(xiàng)稅額都是申報(bào)所屬期取數(shù)是嗎？我想問的是這個(gè)