因為現(xiàn)在模擬公司入賬，這個月的銷售收入是4萬，然后管理費用是4萬多，原材料是2萬多，具體數(shù)字在下面那個圖中，然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面，那么就沒有本年利潤了，本年利潤有借方余額是這樣做的么，要是錯了能不能說明一下應(yīng)該怎么寫，然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了，利潤是否無法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅，然后借方余額要結(jié)平么，然后我上半年已經(jīng)預(yù)交了企業(yè)所得稅，我上半年有利潤，但是我下半年沒有利潤，利潤是虧損的，那么應(yīng)該怎么解決，怎么做這個賬， 我問的問題請老師一一說明

請問公司分期付款買車給員工做福利費怎么做帳? 比如車36萬 1、除了已支付12萬，剩下的24萬分期支付 2、用公司名義分期每個月一萬 3、員工接受這輛車起需要工作三年后才能離職 4、提前離職規(guī)定入如下： ①2年內(nèi)分期貸款還沒有還完離職的話則2年剩余月份1.3萬償還公司。 ②超過兩年未滿三年離職的則剩余月份需要償還公司8000元 按上述福利規(guī)定，我們要收到發(fā)票要怎么做福利費入賬金額和分錄怎么做 實際支付了12萬首付，其他的還沒有付，但是發(fā)票開的是全款。要是一次性入福利費扣除限額有限制，我們按照今年工資算，預(yù)計全年福利費扣除數(shù)20-21這里。要是按12萬入賬加上11-12分期支付今年這個車福利費就占14萬，要是其他福利費加起來就在21萬以內(nèi)可以全額扣除。全款入賬就扣除發(fā)生的福利費里有25萬這里沒得扣除要調(diào)增

請問一下老師 這個去年考試原題稍微改了一下的題目 最后給予提示說 這個企業(yè)符合進(jìn)項稅額加計扣除的條件 最后就是計算出來是29萬的進(jìn)項稅額 還要在加計扣除10%的進(jìn)項稅額也就是2.9萬 我很好奇這個知識點在講義上完全沒看到過 只有在企業(yè)所得稅中購買環(huán)保設(shè)備可以抵扣10%設(shè)備款 所以麻煩老師能講解一下這個符合企業(yè)進(jìn)項稅額加計抵扣的知識點嗎

老師，麻煩問一下企業(yè)所得稅年終匯算清繳的時候有一些項目需要一定的比例才能扣除，然后剩余的有的是可以結(jié)轉(zhuǎn)下年扣除，那這個剩余的數(shù)是怎么記著呢？比如說這個？本年扣除到限額了，然后剩余一部分到下年可以扣除，那這個金額是在哪兒體現(xiàn)嗎？

老師，企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，里面有一個職工教育經(jīng)費，比如說這個項目是什么MBA的費用， 他不屬于這個職工教育經(jīng)費的內(nèi)容，然后需要納稅調(diào)整，那他這個可以結(jié)轉(zhuǎn)到以下個年度嗎？