請(qǐng)問(wèn)我們公司規(guī)定員工交報(bào)銷單時(shí)會(huì)計(jì)要先入賬寫會(huì)計(jì)憑證，然后把報(bào)銷單給出納保管，付款后再寫憑證沖掛賬，但是出納付款是在下個(gè)月或者隔幾個(gè)月后才銀行支付，很少當(dāng)月支付？有時(shí)會(huì)出現(xiàn)跨年的情況，我想問(wèn)一下這種情況稅法上有沒(méi)有問(wèn)題呀？當(dāng)跨年時(shí)那么他那個(gè)憑證應(yīng)該要夾到哪一個(gè)月的會(huì)計(jì)憑證中呢？因?yàn)樗犊钍歉魩讉€(gè)月己跨年了的，匯算清繳有問(wèn)題嗎？謝謝。稅法不是說(shuō)不是所有費(fèi)用都可預(yù)提嗎？

老師：我們2021.10-12月（我們是一般納稅人，小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，季度申報(bào)所得稅的），我們?cè)?022.01月申報(bào)2021.10-12月的財(cái)務(wù)報(bào)表，利潤(rùn)總額是-5000的。現(xiàn)在做企業(yè)所得稅匯算，發(fā)現(xiàn)以下問(wèn)題：1、有9萬(wàn)的計(jì)提工資是不可以稅前的 2、1000元的在2021年度里面已經(jīng)扣錢的稅費(fèi)沒(méi)有計(jì)提的 3、2021年12月計(jì)提工資，計(jì)提9200，1月發(fā)放9600元 4、還有招待費(fèi)用報(bào)表是1.9萬(wàn)，現(xiàn)在只可以稅前抵扣1200， 這些情況在納稅挑調(diào)整表里面已經(jīng)調(diào)寫了，最后需要補(bǔ)2500元的企業(yè)所得稅。我的問(wèn)題是：補(bǔ)繳的2500元企業(yè)所得稅是否需要在扣款的時(shí)候，要計(jì)提一下費(fèi)用元？

老師您好，麻煩問(wèn)一下，我們公司成立了工會(huì)，現(xiàn)在工會(huì)那邊要求企業(yè)填報(bào)2023年和2024年的預(yù)算，讓我們?cè)诰W(wǎng)上申報(bào)，申報(bào)需要先在他們的財(cái)務(wù)一體化系統(tǒng)中填憑證，這種情況下，我們是按照工會(huì)的會(huì)計(jì)制度填憑證，還是按照我們企業(yè)的會(huì)計(jì)制度填呢

老師好，企業(yè)所得稅年度關(guān)聯(lián)交易財(cái)務(wù)狀況分析表（報(bào)告企業(yè)個(gè)別報(bào)表信息G113010） 1、國(guó)企母子公司存在工程項(xiàng)目 開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，但是會(huì)計(jì)上不確認(rèn)收入，做的是母子公司往來(lái)核算，這個(gè)需要再這個(gè)表里體現(xiàn)收入嗎 2、國(guó)企母子公司的房租收入，開(kāi)具了增值稅發(fā)票，會(huì)計(jì)上確認(rèn)了收入，這部分需要填報(bào)嗎， 3、還需要一個(gè)劃分標(biāo)準(zhǔn)說(shuō)明 怎么填報(bào)呢 這個(gè)表填完后稅務(wù)會(huì)和什么表關(guān)聯(lián)上，會(huì)有什么問(wèn)題產(chǎn)生嗎？ 以上問(wèn)題麻煩老師幫忙解答一下，謝謝

老師，好。我們算時(shí)國(guó)企和私企合成立的一個(gè)公司。管理上面按國(guó)企要求走，之前是國(guó)企的會(huì)計(jì)在報(bào)稅，她電子稅務(wù)局備案的制度是企業(yè)會(huì)計(jì)制度，一直沒(méi)業(yè)務(wù)，她也沒(méi)做賬。4月份我做賬時(shí)財(cái)務(wù)軟件里面用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，7月份報(bào)稅時(shí)，發(fā)現(xiàn)報(bào)表不一致我把電子稅務(wù)局里面的制度改成小企業(yè)會(huì)計(jì)制度了。人家國(guó)企是需要做合并報(bào)表的，我這8月要是把制度再改成企業(yè)會(huì)計(jì)制度，會(huì)不會(huì)有啥影響？還有10月份報(bào)第三季度稅的時(shí)候，報(bào)表會(huì)不會(huì)有什么沖突？