老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項＞進(jìn)項時，她們是做的與進(jìn)項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

我們公司是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，之前有幾套商鋪賣給了股東，當(dāng)時一次性付清了全款，房款收入成本也結(jié)轉(zhuǎn)了，后面股東想一部分首付一部分走貸款，我們把他多付的貸款部分的錢退給了他，收入成本沒有轉(zhuǎn)回，貸款目前銀行還沒有放下來，現(xiàn)在這幾個商鋪出租出去了，目前還是由公司收租開票交稅，想問下公司能不能把這幾套商鋪作為投資性房地產(chǎn)計提折舊，如果可以該怎么處理？以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的房款的收入和房屋成本是否要轉(zhuǎn)回

老師您好！我們是一般納稅人，一月份收到留底稅額12萬多，這筆會計分錄 借:銀行存款 12萬 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）12萬。月底得轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）貸: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 問題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎？最后還是得交上去是嗎？不知道我的理解對不對？ 問題2:如果錯的話應(yīng)該怎么處理？ 問題3:如果企業(yè)不申請留抵退稅稅務(wù)局會自動給退稅嗎？3個問題先謝謝老師您的耐心解答

想請教一下關(guān)于 銷售服務(wù) 無形資產(chǎn)或者不動產(chǎn)有扣除項目的納稅人，其年應(yīng)稅銷售額按未扣除之前的銷售額計算，已經(jīng)現(xiàn)在針對小微企業(yè)的納稅人有什么關(guān)聯(lián)，還有就是關(guān)于發(fā)票我上個月開出太多，沒有進(jìn)項，下個月我全部紅沖發(fā)票關(guān)于留底抵稅是怎么樣一個處理方式呢，已經(jīng)關(guān)于個體戶開票量開超500萬會被強制升為一般納稅人?

老師上午好，工作中遇到了一個問題想咨詢一下老師，我們公司打算股權(quán)轉(zhuǎn)讓，持股的是有限公司實收資本49萬占公司49%的份額，現(xiàn)在打算將這個49%的股份轉(zhuǎn)到我們新成立的另一家合伙企業(yè)去，打算今后用這個合伙企業(yè)做主體公司的LP.主體公司還有139萬的未分配利潤，這個是怎么個轉(zhuǎn)法交的稅更少，多少錢轉(zhuǎn)合理？