這個(gè)不需要調(diào)整平的,正確申報(bào)增值稅就是
老師,您好: 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)有余額,是去年結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的,余額在借方,這樣子有沒(méi)有錯(cuò),錯(cuò)了要怎么調(diào)整
老師你好,以前年度的進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)認(rèn)證抵扣了,結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的時(shí)候也是按照增值稅報(bào)表結(jié)轉(zhuǎn)的,報(bào)表沒(méi)有錯(cuò)誤,但是會(huì)計(jì)填寫記賬憑證的時(shí)候沒(méi)有寫進(jìn)項(xiàng)稅額,都寫成管理費(fèi)用了?,F(xiàn)在在做調(diào)整 借:應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額10 貸:管理費(fèi)用10 借:管理費(fèi)用10 貸:以前年度損益調(diào)整10 借:以前年度損益調(diào)整10 貸:未分配利潤(rùn)10 這樣做了又會(huì)導(dǎo)致我這期的進(jìn)項(xiàng)稅額增加,我應(yīng)該怎么調(diào)整呢?
老師,你好,一般納稅人,進(jìn)項(xiàng)稅額以前做賬的時(shí)候不知道哪里出了問(wèn)題,稅額少了幾十塊,現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出,這部分的差額怎么調(diào)整呢?
老師,您好!結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅的時(shí)候,用了“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”這個(gè)三級(jí)科目,而且現(xiàn)在已經(jīng)跨年了請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在要調(diào)整過(guò)來(lái),應(yīng)該怎么調(diào)整呢?
老師你好,關(guān)于月底轉(zhuǎn)出增值稅的問(wèn)題,以前的會(huì)計(jì)都沒(méi)有做轉(zhuǎn)出都是直接繳納的,而且進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)這2個(gè)科目一直都有余額的,如果我現(xiàn)在要想調(diào)整我應(yīng)該怎么做呢
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預(yù)收全年物業(yè)費(fèi),如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說(shuō)公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬(wàn)現(xiàn)金股利,但是由于公司無(wú)錢發(fā)工資所以把100萬(wàn)換成股票,相當(dāng)于甲乙兩股東花100萬(wàn)買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進(jìn)行處理,公司給別的公司支付錢,對(duì)方怎么給我們開(kāi)發(fā)票
老師,公司每天入庫(kù)出庫(kù),什么時(shí)候確認(rèn)收入什么時(shí)候確認(rèn)進(jìn)貨了呢,都沒(méi)開(kāi)發(fā)票?
z社保各險(xiǎn)種繳費(fèi)基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負(fù)債是怎么影響利潤(rùn)的,請(qǐng)講下原理,按照道理只有非同控下的公允價(jià)值不等于賬面價(jià)值才能影響后續(xù)折舊,這個(gè)金額才能影響利潤(rùn),但是遞延為什么要影響利潤(rùn)呢,沒(méi)搞懂呢
老師,您好,一般納稅企業(yè)出租一套2015年購(gòu)入的房屋,5%稅率,租賃期5年,2025年7月1日至2030年6月30日止(2025年7月1日至2025年12月31日是裝修免租期),每年租金1505000元,每三個(gè)月支付一次 (376250元),先付后用,第一期租金在2025年6月25日支付,第二筆租金在26年3月25日之前支付,第三筆租金在26年6月25日之前支付,以此類推。第一筆租金在2025年6月已經(jīng)收到。分錄該怎么做呀
駕校剛開(kāi)業(yè),教練車產(chǎn)生加油費(fèi)是費(fèi)用還是成本
老師,無(wú)形資產(chǎn)只需要攤銷,無(wú)需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購(gòu)包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒(méi)有給我們錢的,應(yīng)該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費(fèi)用嗎?
老師,這個(gè)憑證是一個(gè)錯(cuò)誤的憑證吧,正常進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出在貸方的
是的,方向整反了的哈。現(xiàn)在補(bǔ)做一筆反向的分錄。金額*2
如果本年的進(jìn)項(xiàng)多于銷項(xiàng)是怎么做憑證呢
不需要做憑證的了。下年繼續(xù)抵扣
我發(fā)現(xiàn)我們會(huì)計(jì)是想認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng),然后做成了那筆憑證,現(xiàn)在應(yīng)該是要做相反的分錄調(diào)整回來(lái)吧
他的意思可能是已經(jīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)。重新轉(zhuǎn)回
您可以報(bào)稅的數(shù)據(jù),實(shí)際上這個(gè)金額是進(jìn)項(xiàng)稅額,進(jìn)賬是多于銷項(xiàng)的
你要看他以前是否做過(guò)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,然后再轉(zhuǎn)回?
他就是按照字面意思理解,用了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目,然后導(dǎo)致所有的增值稅都不對(duì),那我可以根據(jù)報(bào)稅數(shù)據(jù)去調(diào)整到正確的科目?
那就每個(gè)月都這么計(jì)算,跟申報(bào)表核對(duì) 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄; 如果大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
我可以只按照這月申報(bào)的表去調(diào)整?我是想著銷項(xiàng)稅是稅盤自帶,抵扣也有明細(xì),如果對(duì)上了,我就把之前的增值稅都原路沖回,然后按照正確的做進(jìn)去 這樣可以嗎?
嗯嗯,調(diào)整為正確的就行