老師，這個(gè)憑證是一個(gè)錯(cuò)誤的憑證吧，正常進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出在貸方的

是的，方向整反了的哈?，F(xiàn)在補(bǔ)做一筆反向的分錄。金額*2

如果本年的進(jìn)項(xiàng)多于銷項(xiàng)是怎么做憑證呢

不需要做憑證的了。下年繼續(xù)抵扣

我發(fā)現(xiàn)我們會(huì)計(jì)是想認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)，然后做成了那筆憑證，現(xiàn)在應(yīng)該是要做相反的分錄調(diào)整回來吧

他的意思可能是已經(jīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)。重新轉(zhuǎn)回

您可以報(bào)稅的數(shù)據(jù)，實(shí)際上這個(gè)金額是進(jìn)項(xiàng)稅額，進(jìn)賬是多于銷項(xiàng)的

你要看他以前是否做過進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，然后再轉(zhuǎn)回？

他就是按照字面意思理解，用了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目，然后導(dǎo)致所有的增值稅都不對(duì)，那我可以根據(jù)報(bào)稅數(shù)據(jù)去調(diào)整到正確的科目？

那就每個(gè)月都這么計(jì)算，跟申報(bào)表核對(duì) 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄； 如果大于0就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

我可以只按照這月申報(bào)的表去調(diào)整？我是想著銷項(xiàng)稅是稅盤自帶，抵扣也有明細(xì)，如果對(duì)上了，我就把之前的增值稅都原路沖回，然后按照正確的做進(jìn)去 這樣可以嗎？