這個不需要調(diào)整平的,正確申報增值稅就是
老師,您好: 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)有余額,是去年結(jié)轉(zhuǎn)過來的,余額在借方,這樣子有沒有錯,錯了要怎么調(diào)整
老師你好,以前年度的進(jìn)項稅額已經(jīng)認(rèn)證抵扣了,結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的時候也是按照增值稅報表結(jié)轉(zhuǎn)的,報表沒有錯誤,但是會計填寫記賬憑證的時候沒有寫進(jìn)項稅額,都寫成管理費用了?,F(xiàn)在在做調(diào)整 借:應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額10 貸:管理費用10 借:管理費用10 貸:以前年度損益調(diào)整10 借:以前年度損益調(diào)整10 貸:未分配利潤10 這樣做了又會導(dǎo)致我這期的進(jìn)項稅額增加,我應(yīng)該怎么調(diào)整呢?
老師,你好,一般納稅人,進(jìn)項稅額以前做賬的時候不知道哪里出了問題,稅額少了幾十塊,現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出,這部分的差額怎么調(diào)整呢?
老師,您好!結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅的時候,用了“進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出”這個三級科目,而且現(xiàn)在已經(jīng)跨年了請問現(xiàn)在要調(diào)整過來,應(yīng)該怎么調(diào)整呢?
老師你好,關(guān)于月底轉(zhuǎn)出增值稅的問題,以前的會計都沒有做轉(zhuǎn)出都是直接繳納的,而且進(jìn)項和銷項這2個科目一直都有余額的,如果我現(xiàn)在要想調(diào)整我應(yīng)該怎么做呢
你好老師,公司開發(fā)票,機(jī)械租賃費和機(jī)械費有啥區(qū)別?哪個稅點高?
老師,這個題的計息期利率不是r/m嗎,m是4,為啥答案是50/5000
老師可以講一下日后調(diào)整事項和非日后的理由嗎?謝謝
老師你好,請問下,外匯收款,會計分錄里的匯兌損益怎么計算?例如收到1000美元,轉(zhuǎn)入人民幣賬戶。
小企業(yè)會計準(zhǔn)則,企業(yè)開辦費賬務(wù)如何處理,稅會處理有差異嗎
老板要從賬上拿現(xiàn)金走,我需要讓老板欠收條嗎
老師,三大報表需要美化怎么做
老師,員工工資保險,可計入公司成本費用的是哪部分我想確認(rèn)下
老師問一下日后調(diào)整事項和非日后調(diào)整事項是哪張學(xué)的,老師兩者怎么區(qū)分呢?
你好!我們是勞務(wù)派遣公司,分公司收到A公司派遣費轉(zhuǎn)給總公司發(fā)工資給派遣工人,像這種情況個稅是總公司申報還是分公司呢?還有會計分錄怎么做呢?
老師,這個憑證是一個錯誤的憑證吧,正常進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出在貸方的
是的,方向整反了的哈。現(xiàn)在補(bǔ)做一筆反向的分錄。金額*2
如果本年的進(jìn)項多于銷項是怎么做憑證呢
不需要做憑證的了。下年繼續(xù)抵扣
我發(fā)現(xiàn)我們會計是想認(rèn)證抵扣進(jìn)項,然后做成了那筆憑證,現(xiàn)在應(yīng)該是要做相反的分錄調(diào)整回來吧
他的意思可能是已經(jīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項。重新轉(zhuǎn)回
您可以報稅的數(shù)據(jù),實際上這個金額是進(jìn)項稅額,進(jìn)賬是多于銷項的
你要看他以前是否做過進(jìn)項轉(zhuǎn)出,然后再轉(zhuǎn)回?
他就是按照字面意思理解,用了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出這個科目,然后導(dǎo)致所有的增值稅都不對,那我可以根據(jù)報稅數(shù)據(jù)去調(diào)整到正確的科目?
那就每個月都這么計算,跟申報表核對 月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄; 如果大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
我可以只按照這月申報的表去調(diào)整?我是想著銷項稅是稅盤自帶,抵扣也有明細(xì),如果對上了,我就把之前的增值稅都原路沖回,然后按照正確的做進(jìn)去 這樣可以嗎?
嗯嗯,調(diào)整為正確的就行