借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
請問老師我昨天做了一個(gè)實(shí)務(wù)的題目!問小規(guī)模納稅人不能使用的明細(xì)科目:應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅!分別選項(xiàng)是:1.應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅, 2.應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅 ,3.應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅,4,應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代交增值稅!我選的是4!但是題解析說:簡易計(jì)稅用于增值稅一般納稅人!但是今天復(fù)習(xí)經(jīng)濟(jì)法看到小規(guī)模這個(gè)是簡易計(jì)稅!
老師你好,我們是一般納稅人,適用的是簡易計(jì)稅。賬上收入處理借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)ˉ簡易計(jì)稅。是這樣做嗎?月末簡易計(jì)稅的增值稅需要結(jié)轉(zhuǎn)不
請問一下,一般納稅人,用簡易計(jì)稅的,開了一張專用發(fā)票,不能抵扣的,現(xiàn)在要匯總上傳報(bào)稅,是跟普通發(fā)票一樣處理就行,還是需要做什么
請問一下老師,我公司是拍賣公司,是一般納稅人,采用簡易計(jì)稅,收取傭金開傭金發(fā)票,我們以前用的是紙質(zhì)發(fā)票,項(xiàng)目是:經(jīng)濟(jì)代理服務(wù),稅率是3%,現(xiàn)在我試著用電子發(fā)票,為什么稅率變成5%了
請問老師:我們一般納稅人的建筑勞務(wù)公司,現(xiàn)在準(zhǔn)備在外地做一個(gè)項(xiàng)目,采用簡易計(jì)稅,對方要求我們開增值稅專用發(fā)票,請問:對于這個(gè)簡易計(jì)稅的項(xiàng)目,我們開專票和普票有多大區(qū)別?。空埨蠋熢敿?xì)說明一下
誰有建造合同會計(jì)準(zhǔn)則
老師,我要注冊一個(gè)個(gè)體工商戶,工商給我打回來了,說我名字不合格,應(yīng)該在哪里查這個(gè)名字能不能用
請問注冊地址從A地變更到其他B異地城市,但實(shí)際生產(chǎn)場所還是在A地,這個(gè)會有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
老師這些合同他為什么一定要變更呢?直接重新簽定另外一份合同不行嗎?
老師好,我是老學(xué)員,很久沒用電腦登錄會計(jì)學(xué)堂了,忘記怎么登錄了
@郭老師,以下是我們銷售合同擬定條款 5.2 甲乙雙方簽訂合同后十日內(nèi),甲方支付給乙方合同總價(jià)的 60% 作為預(yù)付款:人民幣萬元 5.3 設(shè)備制造完畢,甲方到乙方廠內(nèi)預(yù)驗(yàn)收合格后,甲方十日內(nèi)支付給乙方合同總價(jià)的 30% 提貨款:甲方支付提貨款后,乙方根據(jù)甲方需求按期發(fā)貨。 5.4 設(shè)備安裝調(diào)試完畢并經(jīng)甲乙雙方驗(yàn)收合格后,甲方應(yīng)在十日內(nèi)向乙方支付合同總價(jià)的5%: 5.5 剩余 5% 作為質(zhì)保金:,待質(zhì)保期滿后十日內(nèi)甲方無息支付給乙方全部質(zhì)保金。 5.6 乙方確認(rèn)收到甲方付款后,應(yīng)向甲方出具13%的全額增值稅專用發(fā)票。 我想問下以上的這些銷售方式:預(yù)收貨款“分期收款”還是結(jié)合方式,以及上述的描述增值稅納稅義務(wù)和企業(yè)所得稅納稅義務(wù)發(fā)生是發(fā)生在什么時(shí)候?為了保持一致以上描述那個(gè)地方需要修改更正一下?
高新技術(shù)企業(yè)中研發(fā)人員、設(shè)備只用于研發(fā),不進(jìn)行生產(chǎn),需要按照工時(shí)來分配嗎
老師,我想請教一下通過招標(biāo)、拍賣、掛牌方式取得的建設(shè)用地需要繳納耕地占用稅嗎?
老師,發(fā)票收到,但還沒付款,能入成本嗎
學(xué)校食堂退生活費(fèi)時(shí)預(yù)收賬款出現(xiàn)借方數(shù)是咋回事
費(fèi)用這些怎么弄啊,專票怎么做,普票怎么做,是不是專票做借:費(fèi)用,應(yīng)交稅金-增值稅進(jìn)項(xiàng),貸銀行,普票就直接做:借費(fèi)用貸銀行,就行啊
你好,你這些費(fèi)用是允許抵扣增值稅的嗎?如果是的話借管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅,進(jìn)項(xiàng)等銀行如果已經(jīng)認(rèn)證 普票解管理費(fèi)用貸銀行存款
什么意思,如果允許抵扣,那些費(fèi)用票我應(yīng)該怎么處理
借管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅,進(jìn)項(xiàng)等銀行
那是需要勾選才這樣做,還是勾不勾選都這樣做
你好,勾選之后才可以這么做,你勾選了之后才叫認(rèn)證。
是隨時(shí)可以勾選的嗎,還是必須在月初才能勾選啊,不勾選的費(fèi)用票怎么做
是隨時(shí)可以勾選的嗎,還是必須在月初才能勾選啊,不勾選的費(fèi)用票怎么做
隨時(shí)可以勾選,你想要抵扣增值稅報(bào)稅之前確認(rèn)就可以了
那當(dāng)期不勾選的費(fèi)用票怎么做分錄,然后下個(gè)月勾選了又該怎么做分錄
現(xiàn)借管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證 貸銀行存款 借進(jìn)項(xiàng)貸待認(rèn)證
這是什么,我公司用的是舊的會計(jì)科目,麻煩您幫我寫一下完整分錄,這個(gè)月沒有認(rèn)證的費(fèi)用怎么做,如果下個(gè)我認(rèn)證了,又該怎么做
借管理費(fèi)用,應(yīng)交稅費(fèi)、待認(rèn)證,貸銀行存款 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng),貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。
我公司勇的是舊的會計(jì)科目應(yīng)交稅金,有待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅科目嗎,還有月末這些稅要怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊,申報(bào)完怎么做分錄
有二級科目的增加就行 可以結(jié)轉(zhuǎn)也可以不接,如果結(jié)轉(zhuǎn)的話進(jìn)項(xiàng)結(jié)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
1. 借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交銷項(xiàng)稅 2. 借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交銷項(xiàng)稅 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 3.繳納時(shí), 借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸:銀行存款 是這樣嗎,如果是的話,出現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),怎么辦,還有我記到我應(yīng)交增值稅-已交稅金,這是核算什么的,是不是用不到啊
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)只做第一個(gè),不用已交稅金
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)是不是不需要申報(bào)時(shí)交稅啊,那是做在轉(zhuǎn)出未交銷項(xiàng)稅里還是做在轉(zhuǎn)出未交進(jìn)項(xiàng)稅里啊,還有期末留著余額怎么辦
留著以后抵扣就是 轉(zhuǎn)出未交增用值稅,再借方有余額,不就是留底嗎?
有什么問題的嗎 沒有吧