老師你好，我們公司是制造業(yè)，報(bào)廢了一批200萬(wàn)的產(chǎn)成品，與報(bào)廢廠簽訂了合同，取得收入2萬(wàn)多，發(fā)票已開(kāi)，款項(xiàng)已收回，這種情況下我計(jì)入哪個(gè)科目？進(jìn)項(xiàng)稅額不用轉(zhuǎn)出

報(bào)廢產(chǎn)成品結(jié)轉(zhuǎn)成本借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 2000000貸：庫(kù)存商品 2000000 取得報(bào)廢收入借：銀行存款（或應(yīng)收賬款） 20000+（銷項(xiàng)稅額，若開(kāi)票）貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 20000貸：應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） （20000÷1.13×0.13，若按 13% 稅率） 結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)廢凈損失借：營(yíng)業(yè)外支出 1980000貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 1980000

這樣就可以不用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？

對(duì)的 這樣就不用進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

這樣稅務(wù)局會(huì)不會(huì)查？進(jìn)的太大了

你們是為什么報(bào)廢呢？

庫(kù)存太大了

導(dǎo)致資產(chǎn)高了

那你這個(gè)不能抵扣進(jìn)項(xiàng)了

之前抵扣了，現(xiàn)在為了不轉(zhuǎn)出

這個(gè)沒(méi)辦法不轉(zhuǎn)出 因?yàn)椴皇钦５膱?bào)廢

賬面上意思就是產(chǎn)品不合格，客戶退貨 時(shí)間長(zhǎng)了 然后走了報(bào)廢

同學(xué)你好 那你拍照了嗎？這個(gè)得留存?zhèn)洳?過(guò)期了壞了才可以

沒(méi)有的老師