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老師你好增值稅申報表更正稅率調整以后,賬面上主營業(yè)務收入要怎么調整,分錄怎么寫

2023-12-06 21:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-12-06 21:06

同學您好,一般是紅字沖回原分錄的,原科目負數(shù)表示的,藍字登記正確的

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快賬用戶9312 追問 2023-12-06 21:16

那退稅的分錄也還是正常寫嗎

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齊紅老師 解答 2023-12-06 21:22

借:銀行存款,貸:應交稅費-未交增值稅

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同學您好,一般是紅字沖回原分錄的,原科目負數(shù)表示的,藍字登記正確的
2023-12-06
是的 季度預繳和所得稅也得修改
2022-12-11
您好,企業(yè)所得稅需要更正以前年度納稅申報表
2022-05-16
那么你這個是 借:增值稅 貸:主營業(yè)務收入
2023-09-22
您好,不是的,調整以前是要更正申報以前的增值稅申報表的 這個一欄納稅調整是在稅收檢查過程中,發(fā)現(xiàn)當年,有一些我們不能抵的抵掉了,比如有免稅收入的進項不能抵?;蛴袘坏臎]交,比如我們有視同銷售沒交稅
2024-01-27
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