老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付款，12月對(duì)方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請(qǐng)問我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒法平賬了。還有，在報(bào)稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫這個(gè)金額。如果不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，做進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)的話，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計(jì)又不一致，請(qǐng)問怎么辦

有沒有老師，去柜臺(tái)辦理過，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，就是本來要退稅勾選的發(fā)票，變成抵扣勾選了，又申報(bào)過了，去柜臺(tái)申請(qǐng)打回稅務(wù)數(shù)字賬戶來。

有沒有老師，去柜臺(tái)辦理過，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，就是本來要退稅勾選的發(fā)票，變成抵扣勾選了，又申報(bào)過了，去柜臺(tái)申請(qǐng)打回稅務(wù)數(shù)字賬戶來。沒有經(jīng)歷過的請(qǐng)勿回，謝謝哈，供應(yīng)商沒有辦法給紅沖，也沒有辦法做進(jìn)貨憑證回退。

老師，2021年度購(gòu)進(jìn)的貨物200萬，2021年度已經(jīng)抵扣13%進(jìn)項(xiàng)；銷售給客戶后貨款為250萬元，確認(rèn)收入后也已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。 請(qǐng)問2024年質(zhì)量不合格發(fā)生退回的 注意前提：我們現(xiàn)在收到了供應(yīng)商退回來的200萬的貨款，但是還沒收到相應(yīng)的紅字發(fā)票，我們還沒有退給客戶貨款，預(yù)計(jì)2025年回退還客戶。請(qǐng)寫一下詳細(xì)完整的賬務(wù)處理？謝謝！及納稅調(diào)整？

@郭老師，2021年度購(gòu)進(jìn)的貨物200萬，2021年度已經(jīng)抵扣13%進(jìn)項(xiàng)；銷售給客戶后貨款為250萬元，確認(rèn)收入后也已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。 請(qǐng)問2024年質(zhì)量不合格發(fā)生退回的 注意前提：我們現(xiàn)在收到了供應(yīng)商退回來的200萬的貨款，但是還沒收到相應(yīng)的紅字發(fā)票，我們還沒有退給客戶貨款，預(yù)計(jì)2025年回退還客戶。請(qǐng)寫一下詳細(xì)完整的賬務(wù)處理？謝謝！及納稅調(diào)整？