老師好，我剛接了個(gè)一般納稅人賣廚房電器的，主要是在在商場賣的的，我公司從廠家進(jìn)貨，拿到商場賣，商場賣出了一臺，我們就給商場開了一臺的發(fā)票，這月的進(jìn)貨專發(fā)票都是樣品，各一臺的，問題:1-我家是一般納稅人，是否有收入了，就得按稅負(fù)交增值稅？稅負(fù)多少阿？剛開業(yè)就賣了一臺 ，不賺錢，可否不交增值稅，我是否把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都認(rèn)證了，因?yàn)檎J(rèn)證后，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用交增值稅， 2-我家9月開出的發(fā)票，我在十月那期結(jié)束前可以認(rèn)證發(fā)票8月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但屬于是九月屬期的認(rèn)證 發(fā)票吧？3-有收入了開出發(fā)票了，那分錄怎么做正確？因?yàn)槭亲屔虉鲑u，商場還收百分之五的回扣，，發(fā)票我看是開給商場的，并且商場還預(yù)付了20萬， -4-老師你幫我看下下面的老板發(fā)給我的賣出這套電器的明細(xì)，老板說商場搞活動本來我家賣的價(jià)錢一共是4780元，商場說給顧客200優(yōu)惠券，實(shí)際我家收到顧客的錢是4580元，再給商場百分之五的回扣，商場還要我們再給商場200元，說是他們搞得活動，老板說為何，要給商場200元，老師這是怎嗎回事，以后再有同樣活動，我們該怎么定價(jià)格合適？ 5_老師根據(jù)我發(fā)的圖片，和4-上面說的，分錄怎么做??！十分感謝

老師，我們公司是企業(yè)咨詢公司，給5商家形成聯(lián)盟，他們各自出一款免費(fèi)產(chǎn)品，到店體驗(yàn)核銷，為了促成成交，我們公司自行從電商平臺低價(jià)49元采購進(jìn)一款水杯，打包進(jìn)這個(gè)聯(lián)盟里，形成一張聯(lián)盟卡，這個(gè)聯(lián)盟卡售價(jià)99，由于其他5家都是以后核銷的，所以，現(xiàn)在只有我們公司有成本，對外就是這個(gè)聯(lián)盟卡99元，購買就送價(jià)值99元的一個(gè)水杯，我是小規(guī)模納稅人，購買水杯的時(shí)候，公戶給平臺付款，平臺給公司開發(fā)票，然后平臺按照客戶名單，去給他們發(fā)送水杯，請問這個(gè)怎么做賬合適？這個(gè)是算我們公司買賣水杯？還是視同銷售，贈送水杯？怎么做繳納的稅最少？

老師，我們無償捐贈給寺廟機(jī)器，采購價(jià)款＋人工安裝費(fèi)10萬元，我們會有捐贈協(xié)議，這個(gè)是不是視同銷售？那我們按多少來繳納增值稅？分錄怎么做？

老師好，我司是從事白酒銷售的，有幾個(gè)問題咨詢下： 1.將購買的白酒無償贈送他人是否要作視同銷售，若要的作視同銷售，是以進(jìn)價(jià)還是我們的銷售價(jià)為計(jì)稅基礎(chǔ)？如何作分錄？ 2.視同銷售的部分在增值稅申報(bào)表上的收入那欄填上價(jià)格后，實(shí)際我們并沒有收到錢，這樣增值稅申報(bào)表收入與我們賬上的收入的是否就會不一致，兩者差異如何處理？ 3.我司從酒廠進(jìn)貨的話，可以享受達(dá)到一定銷售量時(shí)，廠家會有10%的返利，只是不給錢，而是折成白酒給我們，對于返利的白酒我們該如何作賬，會計(jì)分錄怎么做

08:45<問答詳情你好，公司主營業(yè)務(wù)是做教育的，中秋節(jié)購買了100箱月餅花費(fèi)1200元，取得專票了，那這樣我怎么做會計(jì)分錄呀?娜娜呢52024-10-0808:41發(fā)布3次瀏覽齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計(jì)師2024-10-0808:411、采購月餅借:庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)貸:銀行存款2、贈送客戶借:管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用一業(yè)務(wù)招待費(fèi)貸:庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)一般確認(rèn)的銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用為采購商品的不含稅價(jià)款。3、發(fā)放給員工借:管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用等貸:應(yīng)付職工薪酬一員工福利費(fèi)借:應(yīng)付職工薪酬一員工福利費(fèi)貸:庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出)注:外購月餅發(fā)放給員工，其進(jìn)項(xiàng)稅需作轉(zhuǎn)出處理。贈送按偶然所得申報(bào)個(gè)稅，員工計(jì)入工資總額申報(bào)個(gè)稅一你好，月餅是外購的，不是我們的主要業(yè)務(wù)，這也計(jì)入庫存商品嗎？