老師。我們建筑公司去異地做工程。上個(gè)月在當(dāng)?shù)亻_(kāi)了發(fā)票 預(yù)繳了增值稅和其他幾個(gè)稅種。那我這個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候。增值稅這塊。就直接把建筑地預(yù)繳的稅款填進(jìn)報(bào)表里。把現(xiàn)場(chǎng)繳納的稅刨掉報(bào)送對(duì)吧。 但是增值稅報(bào)完之后城建稅等附加稅是按照增值稅稅額來(lái)計(jì)算的。系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出增值稅稅額。那我按照實(shí)繳的稅額來(lái)計(jì)算附加稅的話。我在項(xiàng)目上交的附加稅怎么做賬呢。

老師，我們上月預(yù)繳外經(jīng)證稅款有增值稅7339.45元，城建稅教育費(fèi)附加稅合計(jì)880.73元，企業(yè)所得稅733.94元，個(gè)稅3669.72元，1.但是我7月份都沒(méi)有入賬，只是在申報(bào)所得稅、增值稅申報(bào)時(shí)把預(yù)繳稅款填進(jìn)去了沒(méi)有做憑證?。∵@個(gè)月補(bǔ)做憑證可以嗎？2.上個(gè)月因?yàn)槲抑坝辛舻侄惪钏晕以鲋刀惿掀跊](méi)有抵減預(yù)繳，如果這個(gè)月想把預(yù)交的抵減了我是不是這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)就少勾選些把預(yù)繳稅款部分預(yù)留出來(lái)？3.比如我這個(gè)月增值稅為0了或者有留抵了，那我之前的預(yù)繳附加稅怎么辦老師？請(qǐng)指教問(wèn)題比較都??！謝謝

老師，請(qǐng)問(wèn)我們上海D類企業(yè) 上個(gè)月為了授信 預(yù)繳了22500的增值稅 和 附加稅1125，這個(gè)月申報(bào)時(shí) 申報(bào)表 分次預(yù)繳稅額一欄有之前預(yù)繳的增值稅22500，抵消了這個(gè)月的應(yīng)交增值稅（這個(gè)月增值稅本來(lái)要交30000，抵消之后只交7500），系統(tǒng)算的附加稅是37.5（小微享受減半）但是我看 預(yù)繳的附加稅1125 怎么沒(méi)有抵消這個(gè)37.5呢？不懂，請(qǐng)老師講講 謝謝

個(gè)體戶2025年第一季度銷項(xiàng)發(fā)票開(kāi)超30萬(wàn)元！月底做賬時(shí)，需要計(jì)提所需繳納的增值稅和附加稅嗎？如果計(jì)提，我這樣做對(duì)嗎？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 3370.67 貨：應(yīng)交增值稅-未交增值稅3370.67 借：營(yíng)業(yè)稅金及附加 168.52 貸：城建稅、教育費(fèi)、地方教育費(fèi) 168.52 那如果月底要算利潤(rùn)時(shí)，我這個(gè)增值稅3370.67+168.52元，要計(jì)算要稅費(fèi)里面后再計(jì)算利潤(rùn)嗎？還是等到第二季度實(shí)際繳納時(shí)再算？ 做賬結(jié)轉(zhuǎn)捐益時(shí)，只需結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)稅金及附加，需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅未交增值稅嗎？謝謝！

老師，我想請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，像一些建筑企業(yè)都有預(yù)交增值稅的情況，如果我當(dāng)月算出來(lái)應(yīng)交增值稅1000，因?yàn)樘崆邦A(yù)交了300，當(dāng)月只需再繳納700，那我算附加稅的時(shí)候計(jì)稅基礎(chǔ)是按1000算還是700算附加稅？