老師你好，我去年做筆收入沒有做結轉成本，今年5月之前取得相關發(fā)票做庫存商品了，要怎么做分錄才抵扣去年少交所得稅呢？
意思是去年沒有發(fā)票的進貨，要先暫估入賬，按正常銷售結轉成本
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你好老師，去年我們公司購進商品發(fā)票到賬時沒有計入庫存商品，直接做了成本結轉，分錄如圖，現(xiàn)在要做以前年度損益調整怎么做分錄
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老師，我們公司2020年有一些暫估的庫存商品，今年匯算清繳之前，沒有收到那些發(fā)票，做了調整利潤的處理，交了企業(yè)所得稅，分錄上怎么做呢？那些已經(jīng)暫估的庫存商品和成本
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老師你好，我公司去年12月有一筆收入沒做賬現(xiàn)在要做的話做以前度損益調整，增值稅和滯納金今天已經(jīng)申報了，年度所得稅我怎么去調呢？
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老師你好，我去年做筆收入沒有做結轉成本，今年5月之前取得相關發(fā)票做庫存商品了，要怎么做分錄才抵扣去年少交所得稅呢？
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老師，23年12月已付貨款，沒有做庫存商品和收入，現(xiàn)在要調到當期補做收入，23年所得稅匯算已經(jīng)結束，是不是納稅調增成本？今年11月份才收到發(fā)票，分錄怎么做？
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在12月做暫估，借:庫存商品 貸:應付款 借主營業(yè)務成本 貸:庫存商品，等得發(fā)票就把之前的暫估沖紅，按發(fā)票來重做？還是做以前年度損益調整？
暫估入庫? 借；庫存商品/原材料/成本費用 貸：應付賬款-估價-供應商 發(fā)票到后沖暫估 借：應付賬款-估價-供應商 ? ?跨年 ：利潤分配-未分配利潤（暫估差額）? 應交稅費-增值稅-進項（一般納稅人） 貸：應付賬款—結算戶-供應商
那我要反結賬去上年把暫估做了，本年取得發(fā)票沖紅再做？
是的，就是需要那么做的哈