同學你好 這個需要繳納的哦
作業(yè):某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,其生產(chǎn)的產(chǎn)品適用13%增值稅稅率。2021年2月發(fā)生如下業(yè)務: (1)購進生產(chǎn)設備1臺,取得增值稅專用發(fā)票,注明金額100萬元、稅額13萬元;支付運費給某交道運輸企業(yè),取得增值稅專用發(fā)票,列示運費1萬元、稅額0.09萬元。 (2)購進兩間寫字樓辦公室,購進時取得增值稅專用發(fā)票,注明的稅額20萬無。 (3)向A企業(yè)銷售甲產(chǎn)品,開具增值稅專用發(fā)票,注明銷售額300萬元。向B企業(yè)銷售甲產(chǎn)品,開具增值稅普通發(fā)票,取得含稅銷售收入226萬元。 (4)向某幼兒園贈送一批特制的乙產(chǎn)品,無同類貨物銷售價格,該批乙產(chǎn)品成本10萬元,國家稅務總局確定的乙產(chǎn)品成本利潤率10%。 (5)銷售2016年購進的作為固定資產(chǎn)使用過的卡車,開具增值稅專用發(fā)票、注明銷售額6萬元。 (6)本月購進一批裝飾材料,取得增值稅專用發(fā)票,注明增值稅稅額30萬元、企業(yè)資產(chǎn)處領用15%用于裝修職工食堂。 (7)銷售2012年自建的倉庫,取得不含稅銷售收入56萬元,該倉庫建造成本為32萬元。該企業(yè)選擇按照簡易方法計稅。 假定該企業(yè)取得的票據(jù)均符合稅法規(guī)定,并在本月勾選抵扣進項稅額。 要求:根據(jù)上述資料,回答下列問題。 (1)計算該企業(yè)銷售甲產(chǎn)品的銷項稅額。 (2)計算該企業(yè)贈送乙產(chǎn)品的銷項稅額。 (3)計算該企業(yè)本月準予從銷項稅額中抵扣的進項稅額的合計數(shù)。 (4)計算該企業(yè)銷售卡車應納增值稅額。 (5)計算該企業(yè)銷售倉庫應納增值稅額。 (6)計算該企業(yè)本月合計應繳納的增值稅稅額。
1.愛智教學儀器設備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務:(1)向甲高校銷售多媒體教學一體機200套,每套價格(含稅)4.068萬元。同時提供技術咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務活動,共收取服務費(含稅)13.56萬元。(2)銷售多媒體教學一體機的同時提供運輸服務。共取得運輸勞務收入(不含稅)4萬元。(3)贈送給多家幼兒園無塵教學黑板15套,每套價值0.4萬元(不含稅)(4)購進教學儀器設備等,共支付含稅價格678萬元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請回答愛智公司本期應繳納增值稅額是多少?
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愛智教學儀器設備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務:(1)向甲高校銷售多媒體教學一體機200套,每套價格(含稅)4.068萬元。同時提供技術咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務活動,共收取服務費(含稅)13.56萬元。(2)銷售多媒體教學一體機的同時提供運輸服務。共取得運輸勞務收入(不含稅)4萬元。(3)贈送給多家幼兒園無塵教學黑板15套,每套價值0.4萬元(不含稅)(4)購進教學儀器設備等,共支付含稅價格678萬元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請回答愛智公司本期應繳納增值稅額是多少?
您好,幼兒園校車接送費繳納增值稅嗎
你好老師麻辣小龍蝦的稅收分類名稱開方便食品還是熟肉制品
老師您好,我現(xiàn)在是離職領失業(yè)金的狀態(tài),然后前老板讓我?guī)兔Σ榱藗€賬,然后現(xiàn)在要給我一點費用,他想從公司走這筆錢,這種情況怎么樣操作能不影響我的失業(yè)金呀?
找郭老師,有問題咨詢(其他老師不要接?。?/p>
企業(yè)股東收回投資款不需要交稅吧?
老師往來重分類,應收賬款24年期末1萬,25年1-6月借方2萬,貸方4萬!重分類后銀收賬款借方1+2=3萬,應付賬款24年期末?4萬!對嗎?
上個月申報的印花稅,稅款所屬期填錯了,填寫成一年的了,這個月申報不了印花稅。我查下之前報表沒有申報過印花稅
老師,我們公司收到貨也已入庫,貨品也已經(jīng)銷售。但是對方還沒有開發(fā)票,這種情況,分錄怎么登記
老師您好,想請教下每個月都應該計提收入的,可是業(yè)務沒有跟我說,導致我前3-4月份沒有計提,那我將一個季度收入計提的話會導致當月收入增加,這個怎么操作比較好呢?
老師 這月 公司有2人離職了,但是這月還得發(fā)他們工資,但是社保不交了 ,是不是 個稅系統(tǒng)也要錄入呀 算個稅呢
老師,請問一下賬戶上收到電子退庫退了23.71不知道退的啥?應該怎么查?查不到分錄應該怎么寫?