同學你好 這個需要繳納的哦
作業(yè):某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,其生產(chǎn)的產(chǎn)品適用13%增值稅稅率。2021年2月發(fā)生如下業(yè)務: (1)購進生產(chǎn)設備1臺,取得增值稅專用發(fā)票,注明金額100萬元、稅額13萬元;支付運費給某交道運輸企業(yè),取得增值稅專用發(fā)票,列示運費1萬元、稅額0.09萬元。 (2)購進兩間寫字樓辦公室,購進時取得增值稅專用發(fā)票,注明的稅額20萬無。 (3)向A企業(yè)銷售甲產(chǎn)品,開具增值稅專用發(fā)票,注明銷售額300萬元。向B企業(yè)銷售甲產(chǎn)品,開具增值稅普通發(fā)票,取得含稅銷售收入226萬元。 (4)向某幼兒園贈送一批特制的乙產(chǎn)品,無同類貨物銷售價格,該批乙產(chǎn)品成本10萬元,國家稅務總局確定的乙產(chǎn)品成本利潤率10%。 (5)銷售2016年購進的作為固定資產(chǎn)使用過的卡車,開具增值稅專用發(fā)票、注明銷售額6萬元。 (6)本月購進一批裝飾材料,取得增值稅專用發(fā)票,注明增值稅稅額30萬元、企業(yè)資產(chǎn)處領用15%用于裝修職工食堂。 (7)銷售2012年自建的倉庫,取得不含稅銷售收入56萬元,該倉庫建造成本為32萬元。該企業(yè)選擇按照簡易方法計稅。 假定該企業(yè)取得的票據(jù)均符合稅法規(guī)定,并在本月勾選抵扣進項稅額。 要求:根據(jù)上述資料,回答下列問題。 (1)計算該企業(yè)銷售甲產(chǎn)品的銷項稅額。 (2)計算該企業(yè)贈送乙產(chǎn)品的銷項稅額。 (3)計算該企業(yè)本月準予從銷項稅額中抵扣的進項稅額的合計數(shù)。 (4)計算該企業(yè)銷售卡車應納增值稅額。 (5)計算該企業(yè)銷售倉庫應納增值稅額。 (6)計算該企業(yè)本月合計應繳納的增值稅稅額。
1.愛智教學儀器設備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務:(1)向甲高校銷售多媒體教學一體機200套,每套價格(含稅)4.068萬元。同時提供技術咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務活動,共收取服務費(含稅)13.56萬元。(2)銷售多媒體教學一體機的同時提供運輸服務。共取得運輸勞務收入(不含稅)4萬元。(3)贈送給多家幼兒園無塵教學黑板15套,每套價值0.4萬元(不含稅)(4)購進教學儀器設備等,共支付含稅價格678萬元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請回答愛智公司本期應繳納增值稅額是多少?
1.愛智教學儀器設備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務:(1)向甲高校銷售多媒體教學一體機200套,每套價格(含稅)4.068萬元。同時提供技術咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務活動,共收取服務費(含稅)13.56萬元。(2)銷售多媒體教學一體機的同時提供運輸服務。共取得運輸勞務收入(不含稅)4萬元。(3)贈送給多家幼兒園無塵教學黑板15套,每套價值0.4萬元(不含稅)(4)購進教學儀器設備等,共支付含稅價格678萬元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請回答愛智公司本期應繳納增值稅額是多少?
愛智教學儀器設備有限公司為增值稅一般納稅人,本月納稅期限內(nèi)發(fā)生以下業(yè)務:(1)向甲高校銷售多媒體教學一體機200套,每套價格(含稅)4.068萬元。同時提供技術咨詢、安裝調(diào)試等銷售服務活動,共收取服務費(含稅)13.56萬元。(2)銷售多媒體教學一體機的同時提供運輸服務。共取得運輸勞務收入(不含稅)4萬元。(3)贈送給多家幼兒園無塵教學黑板15套,每套價值0.4萬元(不含稅)(4)購進教學儀器設備等,共支付含稅價格678萬元。根據(jù)上述材料,依據(jù)稅法規(guī)定,請回答愛智公司本期應繳納增值稅額是多少?
您好,幼兒園校車接送費繳納增值稅嗎
老師A公司可以幫B公司代收貨款嗎
老師,我2023年計提一筆城建稅3元,會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正一筆:→借:應交稅費-銷項稅額3貸:應交稅費-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護城建稅有3金額,導致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù),二級科目有數(shù)的,申報提醒申報不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會計分錄比較好?麻煩會計分錄直接分享一下,上面按照老師的分錄還是利潤表出現(xiàn):稅金及附加和城建稅不一直,導致申報提示
老師企業(yè)會計準則,財務報表怎么填,比如我24年年末利潤總額是-500元25年1季度填報表本期數(shù)是要加上24年末-500元和本期發(fā)生的嗎,企業(yè)所得稅也是累計的嗎?
減免增值稅上個季度轉(zhuǎn)營業(yè)外收入了,這個季度沖紅了一張發(fā)票,那個增值稅4.62跑到其他流動資產(chǎn)里面了,我怎么把這個金額做平呀,摘要和分錄怎樣寫呀
老師,我2023年計提一筆城建稅3元,會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正一筆:→借:應交稅費-銷項稅額3貸:應交稅費-城建稅3。問題→這樣做利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護城建稅有3金額,導致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù),二級科目有數(shù)的,申報提醒申報不了,麻煩老師看一下需要怎么做,不然利潤報表申報會提示?
老師,您幫我看一下這個退路的分錄對嗎?
漏勾選進項,已經(jīng)申報了未扣款,還有救嗎?
老師,賣廢品收入計入什么科目
采購退貨,我做相同的分錄,用紅色沖紅可以嗎,抵欠的貨款 可是后面又收到了商品的退回款,那之前的分錄是不是不能紅色沖紅
老師,項目上購買禾苗是材料嗎?