紅星公司2021年資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目金額及計(jì)稅基礎(chǔ)如下表：項(xiàng)目賬面價(jià)值計(jì)稅基礎(chǔ)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異可抵扣暫時(shí)性差異存貨1600000016600000600000固定資產(chǎn)原價(jià)1200000012000000固資資產(chǎn)累計(jì)折舊24000001200000固定資產(chǎn)賬面價(jià)值9600000108000001200000交易性金融資產(chǎn)1200000060000006000000總計(jì)60000001800000要求：計(jì)算紅星公司2021年當(dāng)年遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債并完成相應(yīng)會(huì)計(jì)處理。
發(fā)過(guò)來(lái)的這個(gè)不對(duì)，這個(gè)金額太大。
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資產(chǎn)項(xiàng)目 賬面價(jià)值 計(jì)稅基礎(chǔ) 差異 可抵扣 應(yīng)納稅 存貨 100000 123 000 交易性金融資產(chǎn) 139600 130 000 固定資產(chǎn) 700000 700000 無(wú)形資產(chǎn) 9 000 000 1000000 預(yù)計(jì)負(fù)債 100 000 0 應(yīng)付賬款 800000 800000 可抵扣虧損 0 0 假設(shè)遞延稅款無(wú)期初余額，企業(yè)所得稅稅率為25% 。 要求: 1.填表計(jì)算2021年可抵扣暫時(shí)性差異、應(yīng)納稅暫時(shí)性差異(單位:元)，填入上列表格。 2.計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債。 遞延所得稅資產(chǎn)= 遞延所得稅負(fù)債= 3.寫(xiě)出相關(guān)的會(huì)計(jì)分錄。
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紅星公司2021年資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目金額及計(jì)稅基礎(chǔ)如下表：項(xiàng)目賬面價(jià)值計(jì)稅基礎(chǔ)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異可抵扣暫時(shí)性差異存貨1600000016600000600000固定資產(chǎn)原價(jià)1200000012000000固定資產(chǎn)累計(jì)折1日24000001200000固定資產(chǎn)賬面價(jià)值9600000108000001200000交易性金融資產(chǎn)1200000060000006000000總計(jì)60000001800000要求：計(jì)算紅星公司2021年當(dāng)年遞延所得稅資產(chǎn)，遞延所得稅負(fù)債并完成相應(yīng)會(huì)計(jì)處理。
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紅星公司2021年資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目金額及計(jì)稅基礎(chǔ)如下表：項(xiàng)目賬面價(jià)值計(jì)稅基礎(chǔ)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異可抵扣暫時(shí)性差異存貨1600000016600000600000固定資產(chǎn)原價(jià)1200000012000000固定資產(chǎn)累計(jì)折舊24000001200000固定資產(chǎn)賬面價(jià)值9600000108000001200000交易性金融資產(chǎn)1200000060000006000000總計(jì)60000001800000要求：計(jì)算紅星公司2021年當(dāng)年遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債并完成相應(yīng)會(huì)計(jì)處理。
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紅星公司2021年資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目金額及計(jì)稅基礎(chǔ)如下表：項(xiàng)目賬面價(jià)值計(jì)稅基礎(chǔ)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異可抵扣暫時(shí)性差異存貨1600000016600000600000固定資產(chǎn)原價(jià)1200000012000000固資資產(chǎn)累計(jì)折舊24000001200000固定資產(chǎn)賬面價(jià)值9600000108000001200000交易性金融資產(chǎn)1200000060000006000000總計(jì)60000001800000要求：計(jì)算紅星公司2021年當(dāng)年遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債并完成相應(yīng)會(huì)計(jì)處理。
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一、業(yè)務(wù)題(37分)2.【問(wèn)答題】(10分)紅星公司2021年資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目金額及計(jì)稅基礎(chǔ)如下表:項(xiàng)目賬面價(jià)值計(jì)稅基礎(chǔ)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異可抵扣暫時(shí)性差異存貨1600000016600000600000固定資產(chǎn)原價(jià)1200000012000000固定資產(chǎn)累計(jì)折舊24000001200000固定資產(chǎn)賬面價(jià)值9600000108000001200000交易性金融資產(chǎn)1200000060000000總計(jì)60000001800000要求:計(jì)算紅星公司2021年當(dāng)年遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債并完成相應(yīng)會(huì)計(jì)處理。hn付件
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老師我以前在工廠當(dāng)統(tǒng)計(jì)時(shí)候，每個(gè)人的工資都如實(shí)的發(fā)放，也沒(méi)有扣除個(gè)稅??？個(gè)稅是工廠承擔(dān)了嗎？
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@董孝彬老師，別的老師別回答？
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老師，資產(chǎn)負(fù)債表有一項(xiàng)其他非流動(dòng)資產(chǎn)，其中有一個(gè)叫“特瘁準(zhǔn)備物資”是什么意思？
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供應(yīng)商變更了公司公司名稱(chēng)，工商變更后發(fā)票還可以用舊名稱(chēng)開(kāi)嗎
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你好，跨境電商收入收到35萬(wàn)，怎么做分錄 借：平臺(tái) 35萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：? 貸：應(yīng)交增值稅：? 小規(guī)模公司，沒(méi)有取得自己抬頭的報(bào)關(guān)單，沒(méi)有成本發(fā)票，免不了增值稅，要視同內(nèi)銷(xiāo)。。 具體這個(gè)收入，是含稅還是不含稅啊
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有小規(guī)模建筑公司，個(gè)體，現(xiàn)在代理記賬公司報(bào)稅，最近又收購(gòu)了一個(gè)二級(jí)公司，想自己做賬，又怕實(shí)力不夠，怎么辦？
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填庫(kù)存現(xiàn)金日記賬有一筆，將收到多少錢(qián)現(xiàn)金的營(yíng)業(yè)款存現(xiàn)，為什么要填在貸方呢？
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我是做阿里巴巴國(guó)際站的公司，剛坐起來(lái)，都是小訂單。我們出口大部分走的是阿里巴巴國(guó)際站平臺(tái)上的：便捷發(fā)貨。5000＄以下免申報(bào)。之前也沒(méi)有要進(jìn)賬發(fā)票。現(xiàn)在平臺(tái)把經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)推送給稅務(wù)。需要怎么做讓之前7-9月份的業(yè)務(wù)合規(guī)。
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你好，實(shí)操課老師講課的時(shí)候，在講到支付門(mén)店租金時(shí)，用的科目是 借：其它應(yīng)收款—門(mén)店租金 貸：銀行存款。請(qǐng)問(wèn)這里的其它應(yīng)收款二級(jí)科目為什么不是個(gè)人或單位名稱(chēng)，謝謝。我個(gè)人認(rèn)為應(yīng)該寫(xiě)個(gè)人或單位名稱(chēng)，不應(yīng)該寫(xiě)門(mén)店租金 謝謝
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請(qǐng)問(wèn)老師，個(gè)人A在甲公司微信商城購(gòu)買(mǎi)1萬(wàn)元代理（甲給A二萬(wàn)元原價(jià)酒水），A通過(guò)甲公司微信商城銷(xiāo)售給B，B支付的貨款到甲公戶(hù)，甲把B支付的貨款轉(zhuǎn)給A，A需要開(kāi)發(fā)票給甲嗎？
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