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老師,我司誰今年第三季度新辦公司。目前9月份做出來的利潤表有盈利30萬。由于部分?jǐn)?shù)據(jù)是暫估成本的,在第四季度取得發(fā)票肯定有調(diào)整。而且預(yù)測第四季度會虧損。那第三季度所得稅申報時,需要按目前的報表繳納所得稅?這樣明年肯定需要申請退回多繳。怎樣操作會好一點(diǎn)呢?

2022-10-07 12:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-10-07 12:12

您好,需要按目前的報表繳納所得稅,如果明年匯算清繳時存在多繳納稅款可以申請退稅。

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快賬用戶1963 追問 2022-10-07 12:12

暫估數(shù)不太準(zhǔn)確也需要按目前報表繳納嗎?

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齊紅老師 解答 2022-10-07 12:14

暫估數(shù)與實(shí)際數(shù)存在差異是正常的,但是不能估計(jì)的離譜。預(yù)繳時可以扣除暫估的成本。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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