嗯,不想交那么多所得稅,就得提前規(guī)劃。交了再退,是會引起注意。
老師好!我們一直都是按實際業(yè)務入賬,到了第四季度老板說年終利潤要做到15萬,但是我之前沒有暫估點費用入賬,第三季度應納稅所得額是45萬元,累計繳納了11萬多的企業(yè)所得稅,現(xiàn)在要申報第四季,如果按利潤15萬元計算那就是會有退稅了,但是這樣會引起稅務稽查的注意,有很大風險。而且現(xiàn)現(xiàn)在全年的累計銷售額有498萬了。擔心會被認定為一般納稅人。因為是物業(yè)公司進項比較少,如果認定成一般納稅人稅負就高得多了。該怎么辦?
尊敬的老師,您好!我公司是小規(guī)模納稅人,匯算清繳后,在2021年可允許彌補的虧損額是90萬,2020年之前沒有可彌補的虧損額了(包括2020年),在2022年前三個季度累計虧損額為150萬,但是在2022年第四個季度中就一個季度利潤額為盈利220萬,那么,2022年累計虧損額為220萬-150萬=70萬,請問老師,①在2023年1月15日之前申報預繳企業(yè)所得稅季度申報時,是本年度按盈利額70萬繳納企業(yè)所得稅,然后,再在2023年5月之前申報2022年企業(yè)所得稅匯算清繳時,再抵扣2021年虧損額90萬,最后給退回90萬-70萬=20萬的多繳企業(yè)所得稅呢?②還是在2023年1月15日前申報企業(yè)所得稅季度申報時,直接就允許抵扣了2021年的虧損額90萬元了呢,這樣就不存在退稅情況了。申報第四個季度企業(yè)所得稅時按哪種情況核算?
有一個小規(guī)模有限公司,是生產企業(yè),做包裝材料的,2019年注冊的。然后一直都走私賬,今年那個老板想貸款,貸不出來,原因是公賬沒有銀行流水,所以,現(xiàn)在那個老板想把公賬用起來,但是他不太想叫誰聽,我說一般納稅人控制季度30萬以內不用交增值稅,但是企業(yè)所得稅你得交,那個老板的意思是說要交多少,我說你沒有成本票,你只有工資是算成本,但是又根據成本是由料,工資,費用組成,我跟他說成本的那個工資80%已經是很多了還有20%交企業(yè)所得稅,老板有點不愿意,他說小規(guī)模的錢基本上可以做成負利潤的,他說工資按百分百或者更多,那樣就不用交企業(yè)所得稅了,我有點不敢冒這個險,請問大家小規(guī)模是怎么操作的,材料的費用對方要我們交六個點老板不愿意,所以這個賬一般是怎么做的呢
老師 您好 我們是運輸公司 我們公司在3月份的時候就停止運輸業(yè)務 并且已經把所有的業(yè)務都轉移到另外一個公司去做了 也就是說這個公司之后不會在發(fā)生業(yè)務 但是1、2月的業(yè)務已經正常發(fā)生 有收入有成本 有利潤 公司目前還有幾百萬的貸款沒有還清 所以之后也一直會按月還貸款利息 第一季度報企業(yè)所得稅的時候 考慮到如果直接按照現(xiàn)在的利潤繳納所得稅的話 之后肯定會存在退稅的問題 所以我就直接把之后會發(fā)生的貸款利息費做了一筆暫估 想著之后在沖調 利息費每個月都可以拿到發(fā)票 老師請問我這樣做的話會不會存在什么樣的稅務風險嗎 有點怕怕的 麻煩老師給個建議 謝謝老師
老四您好,醫(yī)療保險數(shù)是填寫最低繳納基數(shù)嗎?補充醫(yī)療保險怎么填寫
公司是小規(guī)模納稅人,名下有一輛汽車,租出去給合作公司用,請問能開發(fā)票收入嗎?稅率是多少?謝謝
您好~咨詢下: 中央固定收入:車購關船進增消。 地方政府收入:三地一房汽車包(保)夜。 中央和地方共享收入:增企個,印姿(資)勢 (市,城建稅)。 這個地方知識點,有什么好方法記憶嗎?
老師好 銷售貨物與提供勞務這里都有安裝費,我想問,是不是兩處說的是同一個意思也就是賣貨需要同時提供安裝,那么安裝對應收入確認時點就是看這個安裝是簡單還是復雜,如果是簡單那就是發(fā)貨就可以確認安裝收入,如果按照是復雜比如電梯那就是安裝完客戶說沒問題才可以確認安裝收入,是這意思嗎?
老師好,外貿企業(yè)退稅是按月的嗎?還是一個月內可以多次退稅
@董孝彬老師你好,以下有個判斷題,第8題現(xiàn)值指數(shù)不是大于1項目才有可行性嗎,等于1也有可行性?
實收資本繳納印花稅后,做賬可以不計提印花稅,直接按實繳后做分錄么,借:應交稅費-應交印花稅 貸:銀行存款
金稅四期具體是指什么?
請問老師,在哪里可以審核憑證和結賬?謝謝
上個月銀行賬收到投資款,那印花稅什么時候申報
控制銷售額,如果成了一般納稅人又沒有進項發(fā)票抵扣,那增值稅會很多的
老師,只有年銷售額超過500萬,這一個標準就會被認定成一般納稅人嗎?
嗯,除非是個人,或者偶爾發(fā)生的業(yè)務
老板現(xiàn)在就是不想交稅,?我現(xiàn)在應該怎么跟老板溝通比較好
前面的所得稅已經交了,老板的意思是讓你操作退稅嗎?
是的,老板就覺得他的利潤不是特別大,就是不想交稅。
老師,現(xiàn)在矛盾就是如果不把收入做大,就會出現(xiàn)退稅就會引起稅務稽查,如果把收入做大,就超過了500萬會被認定成一般納稅人,那老師可不可以把一部分收入做到營業(yè)外收入?
早做準備就好了,前3個季度別交就可以操作。
現(xiàn)在你得跟老板說明實際情況,讓老板做決定。
如果確實覺得沒什么問題,也可以申請退稅的。
老師,我突然糊涂了,營業(yè)外收入算不算認定為一般納稅人的銷售額
也算的,免稅的也算