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老師好!我們一直都是按實際業(yè)務入賬,到了第四季度老板說年終利潤要做到15萬,但是我之前沒有暫估點費用入賬,第三季度應納稅所得額是45萬元,累計繳納了11萬多的企業(yè)所得稅,現在要申報第四季,如果按利潤15萬元計算那就是會有退稅了,但是這樣會引起稅務稽查的注意,有很大風險。而且現現在全年的累計銷售額有498萬了。擔心會被認定為一般納稅人。因為是物業(yè)公司進項比較少,如果認定成一般納稅人稅負就高得多了。該怎么辦?

2022-01-08 20:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-08 20:28

嗯,不想交那么多所得稅,就得提前規(guī)劃。交了再退,是會引起注意。

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齊紅老師 解答 2022-01-08 20:29

控制銷售額,如果成了一般納稅人又沒有進項發(fā)票抵扣,那增值稅會很多的

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快賬用戶3663 追問 2022-01-08 20:30

老師,只有年銷售額超過500萬,這一個標準就會被認定成一般納稅人嗎?

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齊紅老師 解答 2022-01-08 20:35

嗯,除非是個人,或者偶爾發(fā)生的業(yè)務

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快賬用戶3663 追問 2022-01-08 20:37

老板現在就是不想交稅,?我現在應該怎么跟老板溝通比較好

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齊紅老師 解答 2022-01-08 20:44

前面的所得稅已經交了,老板的意思是讓你操作退稅嗎?

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快賬用戶3663 追問 2022-01-08 20:46

是的,老板就覺得他的利潤不是特別大,就是不想交稅。

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快賬用戶3663 追問 2022-01-08 21:11

老師,現在矛盾就是如果不把收入做大,就會出現退稅就會引起稅務稽查,如果把收入做大,就超過了500萬會被認定成一般納稅人,那老師可不可以把一部分收入做到營業(yè)外收入?

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齊紅老師 解答 2022-01-08 21:11

早做準備就好了,前3個季度別交就可以操作。

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齊紅老師 解答 2022-01-08 21:12

現在你得跟老板說明實際情況,讓老板做決定。

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齊紅老師 解答 2022-01-08 21:12

如果確實覺得沒什么問題,也可以申請退稅的。

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快賬用戶3663 追問 2022-01-08 21:29

老師,我突然糊涂了,營業(yè)外收入算不算認定為一般納稅人的銷售額

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齊紅老師 解答 2022-01-08 21:32

也算的,免稅的也算

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