你好,沖銷分錄是 借:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅,貸:所得稅費(fèi)用 然后做正確的分錄 借:以前年度損益調(diào)整 ??,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款
老師,1、計(jì)提企業(yè)所得稅要在本季度計(jì)提?我2020年第四季度的企業(yè)所得稅忘記計(jì)提了,可以在1月份的賬上做計(jì)提的分錄,接著做繳納的分錄? 2、企業(yè)所得稅匯算清繳后,發(fā)生上年度企業(yè)所得稅退稅的情況如果做會(huì)計(jì)分錄?
第四季度所得稅預(yù)繳¥66.67現(xiàn)在所得稅年度匯算清繳時(shí)彌補(bǔ)以前年度虧損了把預(yù)繳的¥66.67退回請(qǐng)問(wèn)這個(gè)業(yè)務(wù)怎樣做會(huì)計(jì)分錄?
上年年度的企業(yè)所得稅匯算清繳,當(dāng)成4-6季度所得稅入了賬,現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn),怎樣沖銷?請(qǐng)?jiān)敿?xì)列一下會(huì)計(jì)分錄
21年計(jì)提了年終獎(jiǎng),這筆錢23年4月才發(fā)了一部分,21年企業(yè)所得稅匯算清繳我沒(méi)做調(diào)增,所以我也所得稅少交了,現(xiàn)在是否可以跨年度做在22年企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增,調(diào)增的是不是沒(méi)發(fā)的那部分?
老師,你好,請(qǐng)教一下,季度沒(méi)有預(yù)繳企業(yè)所得稅。年底匯算清繳的時(shí)候繳納了企業(yè)所得稅。請(qǐng)問(wèn)怎么出繳納這筆企業(yè)所得稅的會(huì)計(jì)分錄
股東退股,原來(lái)注冊(cè)資本100萬(wàn),這個(gè)股東原本投資24萬(wàn),先增加新股東增資24萬(wàn)然后再減資24萬(wàn),公司是虧損的,投資款不退,這個(gè)賬務(wù)怎么處理
老師,跨境9810海外倉(cāng)報(bào)關(guān)出口,批量出口報(bào)關(guān),但是貨在海外倉(cāng)還沒(méi)有銷售出去,平臺(tái)銷售出去時(shí)間不一致,銷售價(jià)格也可能不一致,那請(qǐng)問(wèn)后期申請(qǐng)免稅要怎么處理呢?是需要等到整批銷售出去并收匯了才能申請(qǐng)免稅嗎?(小規(guī)模納稅人)
第三種情況,是什么意思?舉個(gè)例子
老師,今年有2次社保漏扣了,次月申報(bào)的,小規(guī)模財(cái)務(wù)報(bào)表都是季報(bào),現(xiàn)在信用等級(jí)成c了,怎么辦
豬肉批發(fā)零售適合用什么軟件嗎
你好,老師有個(gè)客戶想要業(yè)務(wù)招待費(fèi)的發(fā)票,我具體開什么項(xiàng)目能滿足客戶的要求
請(qǐng)董孝彬老師回答,非董孝彬老師請(qǐng)勿擾?。?! 匯總成本問(wèn)題表明天發(fā)老師可以嗎?今天太忙我還沒(méi)寫。今晚把它寫好,老師明天方便幫我審核一下嗎
老師,這是我們公司ERP系統(tǒng)里所有的倉(cāng)庫(kù),總賬要我提供庫(kù)存金額,我是不是把截圖里面的所有倉(cāng)位核算出來(lái)給總賬。截圖里有一個(gè)工單廣西代表是現(xiàn)場(chǎng)倉(cāng)等于是產(chǎn)線上的
你好,老師,怎樣在稅務(wù)局查看自己是先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)呢?
樸 老師,自然人將房子租給一般納稅人,房租一年10000,是自然人去繳納租賃稅嗎?稅率怎么計(jì)算
損益表上不用反應(yīng)出來(lái)嗎?
你好,以前年度損益調(diào)整,不需要在利潤(rùn)表體現(xiàn)?
會(huì)不會(huì)影響,本年利潤(rùn),因?yàn)橛?jì)入了所得稅
你好,你之前錯(cuò)誤的計(jì)入了所得稅費(fèi)用借方,我現(xiàn)在回復(fù)沖銷計(jì)入?所得稅費(fèi)用的貸方,這樣就不影響本年利潤(rùn)了?
即是這個(gè)月在損益表上將所得稅沖紅字調(diào)整?
你好,是的,是這樣的