老師，事務(wù)所說(shuō)調(diào)整開(kāi)發(fā)成本，調(diào)整至年初未分配利潤(rùn)。借固定資產(chǎn)累計(jì)折舊-房屋建筑，借年初未分配利潤(rùn)，貸固定資產(chǎn)-房屋建筑物。不是很明白這個(gè)分錄
1、已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但未開(kāi)始使用的固定資產(chǎn)折舊，計(jì)入“管理費(fèi)用”科目； 2、采用追溯重述法更正前期應(yīng)提未提折舊； 根據(jù)該固定資產(chǎn)的用途： 借：以前年度損益調(diào)整 或固定資產(chǎn) 貸：累計(jì)折舊 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整 3、房屋建筑物金額誤計(jì)入機(jī)器設(shè)備金額中 ?、僬{(diào)整原值 借：固定資產(chǎn)—房屋、建筑物 貸：固定資產(chǎn)—機(jī)器設(shè)備 ?、谡{(diào)整折舊 借：累計(jì)折舊（機(jī)器設(shè)備） 貸：累計(jì)折舊（房屋、建筑物） 以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
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老師，我想問(wèn)固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)06年前留殘值5％多留了4千多元，是以前年度應(yīng)提未提，今年處理，借：以前年度損益調(diào)整，貸：累計(jì)折舊，借：利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)、貸：以前年度損益調(diào)整，這樣行嗎？
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老師，做2020年的合并報(bào)表，第一年2019年 1、借營(yíng)業(yè)收入1000元 2、借固定資產(chǎn)-累計(jì)折舊 貸營(yíng)業(yè)成本800元 40元 固定資產(chǎn)200 貸管理費(fèi)用40 2020年借:未分配利潤(rùn)-年初 200 貸固定資產(chǎn) 200（還有兩個(gè)分錄不寫(xiě)了哈）我是想問(wèn)做2020年的合并報(bào)表是不是意思就是填報(bào)2020年的未分配利潤(rùn)等調(diào)整分錄，？不用管第一年的營(yíng)業(yè)收入呀等
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老師，事務(wù)所說(shuō)調(diào)整開(kāi)發(fā)成本，調(diào)整至年初未分配利潤(rùn)。借固定資產(chǎn)累計(jì)折舊-房屋建筑，借年初未分配利潤(rùn)，貸固定資產(chǎn)-房屋建筑物。不是很明白這個(gè)分錄
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19年12月購(gòu)入的固定資產(chǎn)，一次性計(jì)入成本了，我們是小企業(yè)準(zhǔn)則一般納稅人?，F(xiàn)在按照這樣調(diào)整之后借：固定資產(chǎn) 貸：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，折扣補(bǔ)上借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸：累計(jì)折舊，分錄做完之后未分配利潤(rùn)是貸方正數(shù)了，未調(diào)賬之前是貸方負(fù)數(shù)，請(qǐng)問(wèn)調(diào)賬之后涉及補(bǔ)所得稅嗎？按哪個(gè)數(shù)作為計(jì)稅基礎(chǔ)呢，需要調(diào)整報(bào)表嗎？如何調(diào)整？
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老師，因2021年少提了固定資產(chǎn)折舊400元，故在2022年補(bǔ)提，做了分錄1、借：以前年度損益調(diào)整，貸:累計(jì)折舊；2、借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整。2022年底結(jié)賬發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)表中利潤(rùn)總額期末余額與資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)余額形成差額400，請(qǐng)問(wèn)要如何處理呢
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老師，培訓(xùn)學(xué)校的辦公室要刷墻，要安玻璃隔斷和玻璃門(mén)鎖，怎么做賬？
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企業(yè)向客戶(hù)授予專(zhuān)利技術(shù)許可，并約定按客戶(hù)實(shí)際銷(xiāo)售或使用情況收取特許權(quán)使用費(fèi)的，應(yīng)當(dāng)在下列兩項(xiàng)孰晚的時(shí)點(diǎn)確認(rèn)收入，老師，您好，這是什么意思？
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房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司，土地使用稅什么時(shí)候終止，什么情況下不用繳納
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老師您好，6月份我收到租戶(hù)8萬(wàn)元的電費(fèi)，對(duì)方不要求開(kāi)票，我直接借方銀行存款，貸方確認(rèn)收入，并確認(rèn)了稅額，這個(gè)月對(duì)方又要求開(kāi)具，我開(kāi)具了發(fā)票，怎么做賬呀
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公司法人變更，兩個(gè)股東的有限公司，法定代表人是由股東還是股東會(huì)，選舉還是怎么樣產(chǎn)生
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老師 我們是餐館稅局會(huì)查美團(tuán)的收入數(shù)據(jù)嗎？美團(tuán)和抖音下單我們沒(méi)報(bào)又影響嗎
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國(guó)內(nèi)企業(yè)給國(guó)外企業(yè)進(jìn)行咨詢(xún)類(lèi)技術(shù)服務(wù)，國(guó)內(nèi)企業(yè)需要有進(jìn)出口權(quán)嗎？
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17年有一個(gè)運(yùn)輸發(fā)票1萬(wàn)元，現(xiàn)在讓做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，需要補(bǔ)繳多少稅
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請(qǐng)列出增值稅結(jié)轉(zhuǎn)中銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)的相關(guān)分錄。
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我公司是一般納稅人，農(nóng)業(yè)合作社，我公司與 B 公司有這樣一個(gè)業(yè)務(wù)往來(lái)，我們用兩臺(tái)舊機(jī)器，就是收割機(jī)。屬于農(nóng)業(yè)機(jī)械，與 B 公司置換一臺(tái)新收割機(jī)，給 B 公司支付 21 萬(wàn)元差價(jià)。對(duì)方是銷(xiāo)售農(nóng)業(yè)機(jī)械的企業(yè)，那合同怎么簽？
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它的分錄是沖減固定資產(chǎn)和多計(jì)提的折舊嗎？為什么未分配利潤(rùn)也在借方
對(duì)的 沖減固定資產(chǎn)和多計(jì)提的折舊
其實(shí)應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整，只是直接用了未分配利潤(rùn)這個(gè)科目？
你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)這個(gè)科目
如果要調(diào)整未分配利潤(rùn)，我是要在電子稅務(wù)局找以前的所得稅年報(bào)更正申報(bào)？
不用 做分錄調(diào)整就可以
如果調(diào)整以前年度多計(jì)提的折舊要更正申報(bào)嗎？17年-20年都有，事務(wù)所做了一個(gè)合計(jì)數(shù)的分錄，貸年初未分配利潤(rùn)，貸固定資產(chǎn)累計(jì)折舊-房屋建筑物
同學(xué)你好 對(duì)的 需要申報(bào)更正的
為什么這個(gè)要上面那個(gè)不用？
你如果是在去年賬套里調(diào)整就要更正申報(bào) 如果是今年賬套里做分錄調(diào)整那就不用更正去年的申報(bào)
如果要影響期初的未分配利潤(rùn)就得反結(jié)賬就得更正申報(bào)？
同學(xué)你好 對(duì)的 需要更正申報(bào)的