還是昨天做這筆，調(diào)在4月份，最后4月份的成本比之前少了5萬多

紅沖后，之前的庫存在貸方顯示貸方5萬多

結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎？你去年多做了這些，結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品了，沒有結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本不是嗎？

去年轉(zhuǎn)入庫存了，也轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本了。

然后再做一步借庫存商品貸，利潤分配未分配利潤 需要調(diào)整的

能麻煩您寫個完整的分錄嗎？

借應(yīng)付職工薪酬工資112911 貸利潤分配未分配利潤35280加24531 制造費用15136， 生產(chǎn)成本37964 借制造費用15136 貸生產(chǎn)成本15136 借生產(chǎn)成本 貸庫存商品15136加37964 借庫存商品 貸利潤分配未分配利潤15136加37964

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，去年多計提這工資，一直沒發(fā)，現(xiàn)在調(diào)出來，匯算清繳沒事吧，也不用調(diào)增了吧。

去年的工資多計提了需要調(diào)增的，然后這個是紅沖的分錄，你還需要調(diào)增

調(diào)增就要繳稅了呀，已經(jīng)在匯算前紅沖了呀

這不相當(dāng)于發(fā)了嗎？

是的 匯算清繳紅沖了 但是你去年的利潤還是低了 你看影響你去年的利潤嗎 不影響吧

謝謝老師耐心解答。

不用客氣 工作愉快

老師，那在明年匯算時就要調(diào)減了吧

不調(diào)整 你沒發(fā)下去不在抵扣了

好的，謝謝老師

但是紅沖了呀

當(dāng)年也不該調(diào)增呀？紅沖了，也調(diào)整當(dāng)年利潤了呀