這個是我10月做到，社保的，

當實際繳納補提的社保費時，應做如下分錄： 借方： 應付職工薪酬 - 應付職工社會保險費（各險種，即圖一中貸方的 18960、594、237） 其他應收款 - 代扣職工個人社保（各險種，即圖一中借方的 9480、594） 貸方：銀行存款（上述借方金額之和）

不是，你沒理解，24年交時，以為是多的，所以就在以前年度調(diào)整，25年交時發(fā)現(xiàn)就剛好差298.65，平賬。。

你做了上面兩個圖片的分錄應該就平了

難道25交社保時相差298.65跟24年無關(guān)？

如果還有差額那就看是少計提了還是多計提了對應做分錄就可以了

我不應該做負數(shù)，

就是剛好負數(shù)這個調(diào)整，數(shù)才平

第二個圖片的負數(shù)說明之前多計提了，現(xiàn)在沖減了

做圖二是平了，但是利潤表是3萬1和我的本年利潤表3萬0幾，差298.65，

是不是要做圖一相反分錄？

你做了跨年調(diào)整的肯定是有差額的 資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽不上了