某制造企業(yè)，2019年實(shí)現(xiàn)稅前收入總額2000萬(wàn)元(其中包括產(chǎn)品銷(xiāo)售收入1800萬(wàn)元、購(gòu)買(mǎi)國(guó)庫(kù)券利息收入100萬(wàn)元)，發(fā)生各項(xiàng)成本費(fèi)用共計(jì)1000萬(wàn)元，其中包括：合理的工資薪金總額200萬(wàn)元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)100萬(wàn)元，職工福利費(fèi)50萬(wàn)元，職工教育經(jīng)費(fèi)12萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元，稅收滯納金10萬(wàn)元，提取的各項(xiàng)準(zhǔn)備金支出100萬(wàn)元。【要求】計(jì)算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納所得稅額。
同學(xué)你好，應(yīng)納稅所得額=（20000-1000）-100%2B（100-1800*0.5%）%2B（50-200*14%）%2B（12-200*2.5%）%2B（10-200*2%）%2B10%2B100=19136.應(yīng)納所得稅額=19136*25%=4784
-
Q
某國(guó)家重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè),某年度實(shí)現(xiàn)稅前收入總額2000萬(wàn)元(其中,包括產(chǎn)品銷(xiāo)售收入1800萬(wàn)元、購(gòu)買(mǎi)國(guó)庫(kù)券利息收入100萬(wàn)元),發(fā)生各項(xiàng)成本費(fèi)用共計(jì)1000萬(wàn)元,其中包括:合理的工資、薪金總額200萬(wàn)元,業(yè)務(wù)招待費(fèi)100萬(wàn)元,職工福利費(fèi)50萬(wàn)元,職工教育經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元,工會(huì)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元,稅收滯納金10萬(wàn)元,提取的各項(xiàng)準(zhǔn)備金支出100萬(wàn)元另外,有稅前未彌補(bǔ)虧損44萬(wàn)元。該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)交企業(yè)所得稅是多少用間接法計(jì)算請(qǐng)問(wèn)怎么算給個(gè)詳細(xì)步驟可以嗎
-
Q
某制造企業(yè)，2019年實(shí)現(xiàn)稅前收入總額2000萬(wàn)元(其中包括產(chǎn)品銷(xiāo)售收入1800萬(wàn)元、購(gòu)買(mǎi)國(guó)庫(kù)券利息收入100萬(wàn)元)，發(fā)生各項(xiàng)成本費(fèi)用共計(jì)1000萬(wàn)元，其中包括：合理的工資薪金總額200萬(wàn)元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)100萬(wàn)元，職工福利費(fèi)50萬(wàn)元，職工教育經(jīng)費(fèi)12萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元，稅收滯納金10萬(wàn)元，提取的各項(xiàng)準(zhǔn)備金支出100萬(wàn)元?！疽蟆坑?jì)算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納所得稅額。
-
Q
某縣一家機(jī)械制造企業(yè)以前年度無(wú)未彌補(bǔ)虧損，2021年全年實(shí)現(xiàn)稅前收入總額2000萬(wàn)元（其中，包括產(chǎn)品銷(xiāo)售收入1800萬(wàn)元、購(gòu)買(mǎi)國(guó)債利息收入100萬(wàn)元），發(fā)生各項(xiàng)成本費(fèi)用共計(jì)1000萬(wàn)元，包括合理的工資、薪金總額200萬(wàn)元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)100萬(wàn)元，職工福利費(fèi)50萬(wàn)元，職工教育經(jīng)費(fèi)2萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元，稅收滯納金10萬(wàn)元，提取的各項(xiàng)準(zhǔn)備金支出100萬(wàn)元。試計(jì)算這家企業(yè)當(dāng)年應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅稅額
-
Q
我國(guó)某制造企業(yè)，2019年實(shí)現(xiàn)稅前收入總額1900萬(wàn)元（其中產(chǎn)品銷(xiāo)售收入1800萬(wàn)元，購(gòu)買(mǎi)國(guó)債利息收入100萬(wàn)元），發(fā)生各項(xiàng)成本費(fèi)用共計(jì)1000萬(wàn)元，其中包括：合理的工資薪金總額200萬(wàn)元、業(yè)務(wù)招待費(fèi)100萬(wàn)元，職工福利費(fèi)50萬(wàn)元，職工教育經(jīng)費(fèi)18萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元，稅收滯納金10萬(wàn)元。計(jì)算該企業(yè)2019年度的應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納稅額，稅率25%。
-
Q
我國(guó)某制造企業(yè)，2019年實(shí)現(xiàn)稅前收入總額1900萬(wàn)元（其中產(chǎn)品銷(xiāo)售收入1800萬(wàn)元，購(gòu)買(mǎi)國(guó)債利息收入100萬(wàn)元），發(fā)生各項(xiàng)成本費(fèi)用共計(jì)1000萬(wàn)元，其中包括：合理的工資薪金總額200萬(wàn)元、業(yè)務(wù)招待費(fèi)100萬(wàn)元，職工福利費(fèi)50萬(wàn)元，職工教育經(jīng)費(fèi)18萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元，稅收滯納金10萬(wàn)元。計(jì)算該企業(yè)2019年度的應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納稅額，稅率25%。
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
你好老師怎么去查納稅人是小規(guī)模納稅人或一般納稅人呢？
-
個(gè)體工商戶(hù)，逾期沒(méi)有申報(bào)，然后今天網(wǎng)上操作了申報(bào)了，還要去現(xiàn)場(chǎng)嗎？
-
長(zhǎng)投權(quán)益法順流投資方賣(mài)存貨給被投方，被投方，沒(méi)有出售，為啥投資方要按照比例確認(rèn)投資收益，為啥不整體扣除投資收益?
-
董孝彬老師我要問(wèn)一下柴油開(kāi)不出票4萬(wàn)多，可以用汽油可以開(kāi)票不，這樣有風(fēng)險(xiǎn)嗎
-
你好老師個(gè)體戶(hù)經(jīng)營(yíng)超市顧客購(gòu)買(mǎi)的購(gòu)物卡和用電子付的錢(qián)去消費(fèi)購(gòu)物卡和電子付屬于什么科目是其他貨幣資金呀
-
2×22年12月31日，甲公司應(yīng)付乙公司的貨款120萬(wàn)元到期。甲公司因資金周轉(zhuǎn)困難，預(yù)計(jì)短期內(nèi)無(wú)法支付該筆貨款。當(dāng)日，甲公司與乙公司就該筆貨款簽訂了一項(xiàng)債務(wù)重組協(xié)議，協(xié)議約定乙公司減免甲公司20萬(wàn)元的債務(wù)，剩余債務(wù)延期兩年支付，延期期間內(nèi)，甲公司需按3％的年利率（等于實(shí)際利率）向乙公司支付利息，剩余債務(wù)在債務(wù)重組日的公允價(jià)值為100萬(wàn)元。在重組前，乙公司已對(duì)該項(xiàng)應(yīng)收賬款計(jì)提壞賬準(zhǔn)備10萬(wàn)元，乙公司所放棄債權(quán)的公允價(jià)值為100萬(wàn)元。不考慮其他因素，下列說(shuō)法中不正確的是（?。?。 甲公司在債務(wù)重組日應(yīng)確認(rèn)的重組債務(wù)為106萬(wàn)元 甲公司在債務(wù)重組日應(yīng)確認(rèn)的損益為20萬(wàn)元 乙公司應(yīng)按金融工具準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定確認(rèn)和計(jì)量重組債權(quán) 乙公司在債務(wù)重組日應(yīng)確認(rèn)的重組債權(quán)為100萬(wàn)元
-
企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)的日常存款產(chǎn)生的利息收入是否要開(kāi)票，是否要繳納增值稅？
-
幫忙寫(xiě)出甲乙雙方的會(huì)計(jì)分錄，謝謝
-
老師，銀行扣的手續(xù)費(fèi)我們是不是應(yīng)該跟銀行要發(fā)票呢？
-
老師消毒濕巾增值稅能開(kāi)紡織品嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄