去年賬套是用小企業(yè)會計準(zhǔn)則，因為去年管理費用科目太亂，所以今年1月重新建了一套賬，當(dāng)時沒注意弄到了企業(yè)會計制度

同學(xué)你好 那你要用以前年度損益調(diào)整來做

借:以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費–簡易計稅 貸 應(yīng)收賬款？

同學(xué)你好 對的 然后再做 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

年報企業(yè)所得稅申報表怎么填？

同學(xué)你好 按照年度利潤表填寫

那比如有些發(fā)票是跨年報銷的，之前沒有計提，那也是用以前年度損益調(diào)整來過渡嗎？企業(yè)所得稅年報申報表怎么填？

同學(xué)你好 對的 也是用以前年度損益調(diào)整來做

企業(yè)所得稅匯算清繳申報表怎么填？

同學(xué)你好 按照年度利潤表填寫

去年沒有計提，所以今年做進去是用以前年度損益調(diào)整過渡，但是這筆費用不在去年的賬里，所以按利潤表填肯定是沒有這個數(shù)的

同學(xué)你好 是去年的業(yè)務(wù)你要用以前年度損益調(diào)整來調(diào)整進去

我知道用以前年度損益調(diào)整做賬過渡，但是企業(yè)所得稅匯算清繳申報表應(yīng)該怎么填這部分費用？

同學(xué)你好 這個就是納稅調(diào)整明細(xì)表里填寫

老師可以說具體點嗎？是填在納稅調(diào)整明細(xì)表那行那欄？