你好老師，今天稅局人員打電話給我公司，說我公司的19年的增值稅申報和年度余額對不上，喊我公司核對后更正申報，后我核對了，因為有無票收入，所以銷項稅額和稅控盤的稅額會不一樣，還有就是稅控盤的280沒減免，是因為這兩個的原因引起的嗎？

老師 我資產負債表中的應交稅金的期末數(shù)為負數(shù)。稅控盤的做了 分錄 借 應交稅金 - 增值稅 280元 貸 管理費用 -辦公費280元 但是稅務系統(tǒng)報增值 稅時 沒在系統(tǒng)報上去 280元的減免這個增值 稅 是不是就影響了這個數(shù)導致為負數(shù)了。那沒得挽回了 怎么調這個憑證

稅控盤減免的280元，年末這個數(shù)據(jù)需要怎么結轉嗎要是結轉的話為什么我全年累計的增值稅和報表中的不一樣就多了這280

開票軟件年費280元，首先1、借：管理費280 貸：銀行存款280 2、轉入抵減稅額 借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款280 借：管理費-280 3、結轉抵減稅額 借：應交稅費-未交增值稅 280 貸：應交稅費-應交增值稅-減免稅款280 做到這，我假設我們公司這個月 應該交增值稅10000元，抵減后我交9720元，我當月計提增值稅，如果計提的借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅9720 貸：未交增值稅 9720 那么我的未交增值稅一年下來期末就會有借方280的余額，我是哪出了問題？

老師，我們公司是新公司，然后這個月開始要交增值稅了，賬上掛著一個稅控系統(tǒng)全額抵扣的減免稅額280元，這個減免稅額在這個月就要結轉出來嗎？還是6月交5月的增值稅的時候才需要結轉這個減免稅額呢？