算該企業(yè)6月份銷(xiāo)項(xiàng)稅額=79100/1.09*0.09=6531.1926605505
1.某食品生產(chǎn)企業(yè)為增值稅-般納稅人, 2019 年6月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù): (1)購(gòu)進(jìn)-批食用植物油,取得專(zhuān)用發(fā)票上的價(jià)稅合計(jì)金額為54 500元: (2)從農(nóng)民手中購(gòu)人免稅農(nóng)產(chǎn)品-批, 稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)使用的收購(gòu)憑證上注明的收購(gòu) 金額為85 000元; (3)購(gòu)置生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備五臺(tái),取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的增值稅稅額為64 000元; (4)向某商場(chǎng)銷(xiāo)售產(chǎn)品-一批,開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的銷(xiāo)售額為120 00元:(5)向某個(gè)體商店銷(xiāo)售產(chǎn)品-批,開(kāi)具普通發(fā)票,取得含稅銷(xiāo)售收入87 200元;(6)直接向消費(fèi)者零售食品,取得零售收人65 400元。 要求:計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額。進(jìn)項(xiàng)稅額以及應(yīng)納增值稅額。
(一)某食品生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年6月發(fā)生如下業(yè)務(wù):1、購(gòu)進(jìn)一批食用植物油,取得專(zhuān)用發(fā)票上的價(jià)稅合計(jì)金額為54500元2、從農(nóng)民手中購(gòu)入免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)使用的收購(gòu)憑證上注明的收購(gòu)金額為85000元3、購(gòu)置生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備5臺(tái),取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明稅額64000元4、向某商場(chǎng)銷(xiāo)售產(chǎn)品一批,開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明銷(xiāo)售額為120000元5、向某個(gè)體商店銷(xiāo)售產(chǎn)品一批,開(kāi)具普通發(fā)票,取得含稅銷(xiāo)售收入87200元6、直接向消費(fèi)者零售商品,取得零售收入65400元問(wèn):該企業(yè)當(dāng)月的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額以及應(yīng)納增值稅額
某食品生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年6月直接向消費(fèi)者零售食品,取得零售收入79100元。要求計(jì)算該企業(yè)6月份銷(xiāo)項(xiàng)稅額
某食品生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2020年6月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):1)購(gòu)進(jìn)一批食用植物油,取得專(zhuān)用發(fā)票上的價(jià)稅合計(jì)金額為54500元;2)從農(nóng)民手中購(gòu)入免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)使用的收購(gòu)憑證上注明的收購(gòu)金額為85000元;3)購(gòu)置生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備五臺(tái),取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的增值稅稅額為64000元;4)向某商場(chǎng)銷(xiāo)售產(chǎn)品一批,開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的銷(xiāo)售額為120000元;5)向某個(gè)體商店銷(xiāo)售產(chǎn)品一批,開(kāi)具普通發(fā)票,取得含稅銷(xiāo)售收入87200元;6)直接向消費(fèi)者零售食品,取得零售收入65400元。要求:計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額以及應(yīng)納增值稅額。
某食品有限公司是增值稅一般納稅人,增值稅稅率13%某年10月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):批發(fā)銷(xiāo)售食品取得收入30萬(wàn)元,開(kāi)具了專(zhuān)用發(fā)票;直接向消費(fèi)者零售月餅400公斤,共取得含稅銷(xiāo)售收入14040元。計(jì)算企業(yè)當(dāng)月的銷(xiāo)項(xiàng)稅額。
老師啊,順豐快遞費(fèi)是計(jì)入現(xiàn)金流量指定是“支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金”“還是購(gòu)買(mǎi)商品,接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金”
老師請(qǐng)問(wèn)一下,我們公司如果是另一家公司的股東,每年分紅給我們公司的錢(qián)是不是居民企業(yè)之前的股利,紅利免征企業(yè)所得稅,收到的款要怎么做分錄,如果做投資收益,免不免增值稅
企業(yè)做賬為什么要計(jì)提費(fèi)用?
之前公司購(gòu)車(chē)的時(shí)候直接費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的,沒(méi)有入固定資產(chǎn),現(xiàn)在公司再將車(chē)賣(mài)掉怎么做賬呢
2025.5.21支付購(gòu)買(mǎi)手動(dòng)叉車(chē)一臺(tái)費(fèi)用:1600元計(jì)入什么科目明細(xì)?
一般納稅人銷(xiāo)售二手設(shè)備并出口。情況1:購(gòu)入時(shí)無(wú)發(fā)票。情況2:購(gòu)入時(shí)收普通發(fā)票。情況3:購(gòu)入時(shí)收專(zhuān)票。情況1:銷(xiāo)售時(shí),視同內(nèi)銷(xiāo),稅率是13;情況2:銷(xiāo)售時(shí)開(kāi)免稅發(fā)票;情況3:銷(xiāo)售開(kāi)0%稅率普票,進(jìn)項(xiàng)可退。三種銷(xiāo)售情況開(kāi)的發(fā)票對(duì)嗎? 另外一個(gè)問(wèn)題。二手設(shè)備跟新設(shè)備的銷(xiāo)售稅率都是13?還是銷(xiāo)售二手設(shè)備的稅率不一樣?
老師,我們遇到稅務(wù)稽查2022-2025年的賬,印花稅按合同金額比對(duì),我們之前繳稅依據(jù)是按開(kāi)票金額,繳得印花稅也幾乎是不在對(duì)應(yīng)征期,現(xiàn)在稽查要求我們按征期該退退該補(bǔ)補(bǔ),這種滯納金算下來(lái)就很高了,有什么辦法能讓滯納金少交一點(diǎn)?
幫我看一下稅金及附加應(yīng)填哪一個(gè)
我們公司盈利10萬(wàn),交了10萬(wàn)*5%的企業(yè)所得稅;現(xiàn)在要注銷(xiāo),交分紅20%是按未分配利潤(rùn)繳納嗎?還要繳納25%清算所得,這個(gè)清算所得按哪個(gè)數(shù)據(jù)繳納?
資產(chǎn)處置損益科目最后轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目?