比如說國內(nèi)利潤是200萬，然后國外子公司利潤是100萬，分支機構(gòu)是50萬。那么國外子公司要在國外交的企業(yè)所得稅稅率是40%，股息全額分配，預(yù)提所得稅稅率是10%，國外子公司也屬于可以抵免的情形，那么按照公式，居住國應(yīng)征所得稅額=（國內(nèi)外應(yīng)稅所得額之和*居民國所得稅率）—允許抵扣的已繳納的國外稅額。計算過程，答案是什么？

請教老師一個問題，AB 企業(yè)都是國內(nèi)企業(yè)，境外承包工程項目A企業(yè)境外拿到工程，轉(zhuǎn)包給B企業(yè)，AB企業(yè)無境外分支機構(gòu)，A企業(yè)境外代購支付了一部分成本，國內(nèi)需要支付一定比例工程款，B公司按支付款項開票，B企業(yè)屬于無成本開票，如何處理企業(yè)所得稅問題，境外發(fā)生的管理費用國內(nèi)怎么才能入賬？

學(xué)堂老師，我公司是一般納稅人，外貿(mào)企業(yè)，目前有筆國外訂單，進項發(fā)票已開，出口的貨物不用開票，那進項發(fā)票開的專票是不是不能進行抵扣國內(nèi)的銷售額，如何計算應(yīng)退的出口退稅呢？稅率13%金屬制品

我國某居民企業(yè)在甲國設(shè)立一家分公司，在乙國設(shè)立一家持股80%的子公司，2019年該企業(yè)計算的境內(nèi)利潤總額4000萬元。相關(guān)涉稅資料如下：（1）甲國分公司按我國稅法確認的銷售收入300萬元，銷售成本500萬元；（2）收到乙國子公司投資收益1900萬元，子公司已在乙國繳納企業(yè)所得稅1000萬元，子公司當年稅后利潤全部分配，乙國預(yù)提所得稅率5%。（注：該居民企業(yè)適用25%的企業(yè)所得稅率，無納稅調(diào)整金額，境外已納稅額選擇分國不分項抵免方式）2019年該居民企業(yè)來源于子公司的應(yīng)納稅所得額是（　?。┤f元。2800 2800是怎么計算的

您好！我想問一下，如果國內(nèi)我開個公司，屬于給國內(nèi)客戶提供法律服務(wù)性質(zhì)的，但是執(zhí)行這些法律服務(wù)的地點是在國外，比如我給國內(nèi)的客戶在俄羅斯注冊公司，給這些俄羅斯公司在俄羅斯提供會計報賬服務(wù)，在國內(nèi)收款，這樣在稅務(wù)上會有什么特別的要求嗎？