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下午好,小規(guī)模只有收入有發(fā)票的,沒有成本怎么交所得稅[捂臉]勞務(wù)建筑公司

2021-09-29 16:12
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-09-29 16:13

你好,企業(yè)所得稅=利潤總額*所得稅稅率?

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你好,企業(yè)所得稅=利潤總額*所得稅稅率?
2021-09-29
借庫存商品貸銀行存款,如果有實際購入,按這個來結(jié)轉(zhuǎn)成本,匯算清繳的時候調(diào)整。
2020-08-12
借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款
2022-01-17
同學(xué)你好 ?1、收到勞務(wù)費,開具發(fā)票 借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項 2、計提勞務(wù)派遣人員工資及企業(yè)承擔的社保、住房公積金 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付職工薪酬—工資 其他應(yīng)付款—社保 (企業(yè)交納部分) 其他應(yīng)付款—住房公積金(企業(yè)交納部分) 3、支付派遣人員的工資 借:應(yīng)付職工薪酬—工資 貸:庫存現(xiàn)金 其他應(yīng)付款—社保 等 (個人承擔的社保和公積金) 應(yīng)交稅費—個人所得稅 (可以扣減5000和個人社保) 4、繳納社保和公積金 借:其他應(yīng)付款—社保 其他應(yīng)付款—住房公積金 貸:銀行存款 5、計提稅金及附加 借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費—增值稅 應(yīng)交稅費—城建稅 應(yīng)交稅費—教育費附加 增值稅計稅基數(shù)為從用工單位收取的全部款項減除轉(zhuǎn)付給勞動力的工資和社保后的余額。 主營業(yè)務(wù)收入與主營業(yè)務(wù)成本的差額是勞務(wù)公司收取的管理費。 6、支付勞務(wù)公司人員的工資和費用等 借:管理費用—工資/ 辦公費 等 貸:應(yīng)付職工薪酬—工資 或 庫存現(xiàn)金 / 銀行存款 7、期末結(jié)轉(zhuǎn) 借:本年利潤 貸:主營業(yè)務(wù)成本 管理費用 稅金及附加 借:主營業(yè)務(wù)收入 貸:本年利潤
2022-01-17
你好,根據(jù)你的收入繳納的你的成本,沒有發(fā)票,不允許抵扣的。
2021-06-29
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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