你好,這個(gè)月補(bǔ)上,借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付職工薪酬。
19年至20年低一直有筆“應(yīng)付職工薪酬—社保費(fèi)”的掛賬,原因如圖片所示,是18年計(jì)提在管理費(fèi)用中的社保,在19年1月交社保的時(shí)候又計(jì)入了一遍管理費(fèi),且19年開始不計(jì)提社保,沒有“應(yīng)付職工薪酬—社保費(fèi)”這個(gè)科目,請(qǐng)問2020年12月如何做調(diào)整?
老師好,我現(xiàn)在看去年的賬,發(fā)現(xiàn)有一個(gè)月的社保交了,但是沒有計(jì)提,然后應(yīng)付職工薪酬-社保-個(gè)人就一直掛著借方,這筆賬要怎么調(diào)平呢
老師,前任會(huì)計(jì)上年結(jié)轉(zhuǎn)過來 一個(gè)其他應(yīng)付款社保個(gè)人部分的借方余額320 還有一個(gè)應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的借方余額640 一直在賬面掛著 這個(gè)要怎么處理掉
老師你好問下,之前員工的社保做了計(jì)提,但是一直沒有扣費(fèi),現(xiàn)在要一次性扣費(fèi),借方:其他應(yīng)收-社保個(gè)人,貸:應(yīng)付職工薪酬嗎。
老師,去年有一筆工資計(jì)提沒注意把科目寫錯(cuò)了,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了要怎么調(diào)賬呢!去年是借:管理費(fèi)用—職工薪酬,貸:其他應(yīng)付款(這里應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬),貸其他應(yīng)收款—社保費(fèi),一個(gè)科目錯(cuò)誤,該怎么改呢?
接受一家餐飲企業(yè)財(cái)務(wù),報(bào)稅會(huì)計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé),賬務(wù)2年沒做,也沒交接清單,幾個(gè)會(huì)計(jì)就負(fù)責(zé)比價(jià)審核付款,登記團(tuán)餐項(xiàng)目收款,會(huì)計(jì)月底也不盤點(diǎn),現(xiàn)在賬目短了兩年了,現(xiàn)在應(yīng)該怎么開展工作
老師,我們是建筑公司,甲方對(duì)我們的罰款2萬,我們?nèi)绾稳胭~,走營業(yè)外支出嗎?2萬從工程款里扣除,這2萬還得正常開票給甲方
老師,我們從海南進(jìn)口貨物,然后再加工出口,能退稅嗎
老師,我們老板買了一家單位的營業(yè)執(zhí)照,然后呢,他們這個(gè)單位經(jīng)營了幾年,然后賬面上是有東西的,然后呢,我們單位買過來之后,承接著繼續(xù)往后經(jīng)營的話,他賬上是不是有些東西必須得清空了呀,我們才能接著往后做呢
你好老師,我要改之前年度的企業(yè)所得稅報(bào)表,怎么改不了,顯示本期以后還存在申報(bào)信息不允許更正,這個(gè)怎么解決
老師老板分紅的時(shí)候產(chǎn)個(gè)稅,不一定能分到錢啊,有利潤不一定有貨幣資金,對(duì)嗎
公司與個(gè)人簽訂的租房合同,個(gè)人是出租方,公司可以操作代開發(fā)票嗎?
老師好,勞務(wù)費(fèi)是需要在個(gè)人所得稅APP申報(bào)嗎?是按不含稅金額申報(bào),是吧?
老師,我的營業(yè)執(zhí)照過期了可以暫期還是說只能注銷呢
老師,平時(shí)入的一些沒有發(fā)票的費(fèi)用,可以怎么備注后面匯算時(shí)才知道這筆該調(diào)增??梢灾苯釉谡獙?調(diào)增嗎
是不是因?yàn)橛?jì)提的時(shí)候,是計(jì)入管理費(fèi)用的,現(xiàn)在跨年了,管理費(fèi)用最終要轉(zhuǎn)到未分配利潤,所以今年補(bǔ)得話就直接放到未分配利潤里面,沖減利潤?
你好,對(duì)的是的,是這么做的。
那我去去年的那些報(bào)表和所得稅有沒有影響,需要調(diào)整嗎
你好不影響去年的。