請問一下，老師，幫我看一下分錄對不對 計提工資： 借：管理費用 貸：應付職工薪酬—工資 計提社保： 借：管理費用 貸：應付職工薪酬—社保 發(fā)放工資時： 借：應付職工薪酬—工資 貸：應付職工薪酬—社保 應交稅費—應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款 現在這個公司，有單獨計提個人所得稅，走的其他應收款-代扣代繳個人所得稅，是不是沒有必要這樣

個人的社保公積金需要計提嗎 要計提的話是其他應收款還是應付款嗎（計提的） 借：其他應收款-社保 貸：應付職工薪酬-社保 （繳納時）借：應付職工薪酬-社保 貸銀行存款 這是應收款 那要是應付款 該怎么做呢 還有勞務派遣人員我們會有返費發(fā)給員工，之前的會計是走其他應收款 一直沒有沖平 我們沒有發(fā)票 怎么操作下個步驟

老師，請問一下，我們有個員工（以下簡稱A）在3月份的工資里面扣了4月的社保（由于一點特殊情況哈），但是我發(fā)現做賬的時候就不對了，正常計提工資是，借：管理費用-工資100，貸應付職工薪酬-工資100，但是扣了這個員工的社保我就做，借管理費用-工資100，貸，應付職工薪酬98，其他應付款-社保2，然后4月份支付社保的時候，借：應付職工薪酬-社保20，其他應收款-個人社保18，其他應付款-個人社保（A在3月扣的社保）2 ，貸銀行存款40，請問這樣做是否正確？

老師你好問下，之前員工的社保做了計提，但是一直沒有扣費，現在要一次性扣費，借方：其他應收-社保個人，貸：應付職工薪酬嗎。

老師你看下我做的對不對，如不對麻煩指出哈 計提本月工資： 借：管理費用-工資及獎金 貸：其他應付款-社保（個人承擔） 應付職工薪酬-工資 計提社保： 借：管理費用-社保（公司承擔） 貸：應付職工薪酬-社保 扣繳社保： 借：其他應付款-社保（個人承擔） 應付職工薪酬-社保 貸：銀行存款