那老師，完整的一條分錄是怎么樣?

我就是不知貸什么科目

貸應(yīng)付職工薪酬?

你們有做研發(fā)支出么，沒有就借其他業(yè)務(wù)成本?貸應(yīng)付職工薪酬

問題是沒有研發(fā)支出，也沒有研發(fā)人員工資，那還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?

那這個做研發(fā)技術(shù)服務(wù)費？沒有人為這個服務(wù)？那這個不結(jié)轉(zhuǎn)

它是這樣的，我們公司是做汽車用品，然后隔三差五的時候就會叫我司開一些產(chǎn)品的研發(fā)技術(shù)發(fā)票和一些模具發(fā)票過去。

就是合作上有簽訂相關(guān)的協(xié)議，有時需要開這樣發(fā)票給客戶，然后客戶會支付款項給我們。

就是，比如我開了30萬的模具費出去，然后對方就支付30萬款項過來這樣

因為開出去的類別名稱都類似，左上車踏板夾具這樣?

什么上踏板試驗費這樣

所以一般都?xì)w入其他業(yè)務(wù)收入

就是不知道后面需不需要結(jié)轉(zhuǎn)

你好這個直接開模具就可以，你這個對應(yīng)這個是不是直接給模具，沒有這個研發(fā)技術(shù)不能開這個，沒有研發(fā)行為這個原則不能開

那如果是我們幫人家加工噴粉呢?

你好這個對應(yīng)直接加勞務(wù)，加工費，這個對方提供主材 你們只加工吧，？是不是這種

是的，是的

那這個是勞務(wù)*加工費

是的，那正確的會計分錄應(yīng)該怎么做好呢

借應(yīng)收 貸其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅， 這個成本做借其他業(yè)務(wù)成本，貸生產(chǎn)成本-加工費，

是的，我前面就是這樣，就是后面部分不知道?，F(xiàn)在知道了，謝謝老師

我是多少錢出就多少錢結(jié)轉(zhuǎn)成本對吧

假如是其他業(yè)務(wù)收入是5萬，那么其他業(yè)務(wù)成本也是出5萬是嗎